2.1案例75题（业务简化版--2014修改版）

业务管理方面案例题库（75题）

案例分析题要求答出重点，每道题中注明【】部分的内容供大家学习参考，测试时可不必作答。

案例1：至2006年10月15日，借款人**集团**商贸有限公司在B联社甲信用社有贷款余额9400万元，同时**集团控股有限公司下属9家子公司在甲信用社贷款余额合计4150万元。经查，B联社未对借款人**集团**商贸有限公司和**集团控股有限公司实行客户综合授信管理和关联企业集团客户统一授信管理。

答：上述做法不正确。未统一对集团客户授信。

【上述做法不符合?商业银行内部控制指引?第四十二条“商业银行应当对集团客户实行统一授信管理，将同一集团内各个企业的授信纳入统一的授信额度内，核定集团总的授信额度，防止借款人通过多头开户、多头贷款、多头互保套取银行资金，防止对关联企业授信的失控”的规定。】

案例2：2006年4月28日至2006年6月16日，A联社甲信用社经联社贷审委(联社副主任马某、业务科科长杨某、财务科科长叶某、风险管理科科长乐某)通过，甲信用社主任吴某审查,副主任朱某经办，向某食品有限公司发放抵押贷款4笔，金额各500万元，合计2000万元。根据?关于下达2006年度贷款授信额度的通知?（浙信联〔2006〕34号），A联社对某食

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品有限公司授信900万元。

答：上述做法不正确。超授信额度发放贷款。

【上述做法不符合?浙江省农村合作银行授信管理办法?（浙信联发〔2006〕12号）第三条“本行对单一客户或系统客户提供的各类信用余额之和不得超过该客户的最高综合授信额度”和第九条“客户授信采用基本授信方式。因特殊原因变化可采取追加授信、临时授信进行调整”的规定。】

案例3： 2005年11月28日，A联社甲信用社向某有限公司发放贷款5笔金额7000万元；2006年1月22日，A联社乙信用社向该客户发放贷款2000万元。

答：上述做法不正确。多头发放贷款。

【上述做法不符合?浙江省农村合作金融机构贷款操作规程〗（试行）?（浙信联业〔2005〕88号）第五十三条“对贷款对象、用途的禁止性规定……不得对同一法人机构（或经济组织）在同一法人机构内多头发生贷款”的规定。】

案例4：2005年9月8日，A联社营业部经联社主任吴某审批，信贷员徐某经办，向徐某本人发放保证贷款5万元，2006年9月2日，营业部主任吴某、联社业务科科长叶某审批（徐某经办）办理展期手续，展期至2007年8月30日；2006年3月14日，联社营业部主任吴某审批，徐某经办，向周某（徐某丈夫）发放贷款10万元用于建房。上述合同均是由徐某代表贷款方签订合同。（注：上述徐某均为同一人）

答：上述做法不正确。贷款发放未执行亲属回避。 【上述做法不符合?商业银行内部控制指引?第四十七条

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“商业银行应当严格按照信贷原则审查对关系人的授信，确保对关系人的授信条件不得优于其他借款人同类授信的条件。 在对关系人的授信调查和审批过程中，商业银行内部相关人员应当回避”的规定。】

案例5：2006年1月6日，B联社甲信用社主任王某审批，信贷员梁某经办，向王某（系信用社主任王某胞姐）发放贷款30万元，由赖某（系信用社主任王某妻子）、供某共同作为保证人，借款期限至2007年1月5日。

答：上述做法不正确。贷款发放未执行亲属回避。 【上述做法不符合?商业银行内部控制指引?第四十七条“商业银行应当严格按照信贷原则审查对关系人的授信，确保对关系人的授信条件不得优于其他借款人同类授信的条件。 在对关系人的授信调查和审批过程中，商业银行内部相关人员应当回避”的规定。】

案例6：2006年4月14日，C联社营业部经联社主任王某审批，业务科科长叶某审查，营业部主任吴某经办，向陈某发放保证贷款280万元，期限至2007年11月20日。该笔借款合同上的借款人的签名系陈某丈夫代签。

答：上述做法不正确。保证贷款应由贷款人与借款人、保证人三方同时现场签订保证借款合同，并签字盖章。

【上述做法不符合?浙江省农村合作金融机构贷款操作规程（试行）?第十七条第一款“保证贷款应由贷款人与借款人、保证人三方同时到达贷款人营业机构，现场签订保证借款合同，并签字盖章，书面授权委托书必须事先在贷款人、法定代表人、

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授权委托代理人三方见面下签订……信贷经办人负责监督相关办理贷款的全部手续，并对办理贷款的全过程的有效性负责”的规定。】

案例7：2005年5月20日，A联社甲信用社主任洪某审批,信贷员柳某经办,向刘某、沈某、王某、张某、季某、季某姐姐、陈某、汪某、曹某等9人各发放贷款4万元，共计36万元，到期日均为2006年5月3日，现已逾期。该9笔贷款的借款申请书、借款合同、借款借据上的借款人与保证人的签名和指模均系同一人所为。上述贷款资金中7笔28万元，当天通过现金转存入叶某个人账户（当天该户共存入30万元，其中转存的28万元），叶某于5月26日支取现金。

答：上述做法不正确。违规发放借冒名贷款

【上述做法不符合?浙江省农村合作金融机构贷款操作规程（试行）?（浙信联业〔2005〕88号）第五十二条“对农村合作金融机构及其信贷管理人员的禁止性规定：……严禁发放冒名借户贷款”的规定。】

案例8：2006年3月3日，A联社营业部经联社主任张某、营业部主任叶某审批，信贷员游某经办，向某针织服装制衣公司发放抵押贷款165万元，该笔借款申请书上申请时间为2006年3月2日，审批人员依次为叶某、张某，其中营业部主任叶某的审批时间是2006年3月1日；联社主任张某的审批时间为2006年3月3日，合同签订日期是2006年3月2日。

答：上述做法不正确。逆程序发放贷款.

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【上述做法不符合?浙江省农村合作金融机构贷款操作规程（试行）?（浙信联业〔2005〕88号）第五十二条“对农村合作金融机构及其信贷管理人员的禁止性规定：……严禁贷款逆向操作”的规定。】

案例9：2006年3月7日、3月16日、4月13日、5月10日、5月18日，A农村合作银行营业部总经理张某审批同意，信贷员姚某经办，向某自来水公司共发放贷款5笔，金额3000万元，某管道安装公司作保证，根据保证人2005年3月份向A农村合作银行营业部提供的资产负债表反映，该公司资产2874.90万元，负债1789.90万元，所有者权益为1076万元。

答：上述做法不正确。未按规定审查担保人能力,担保人实力较弱，第二还款来源不足，存在一定风险。

【上述做法不符合?中华人民共和国但保法?第七条“具有代为清偿债务能力的法人、其他组织或者公民，可以作保证人”的规定。】

案例10：2006年5月31日，A联社甲信用社经联社主任陈某审批，联社业务科科长叶某、甲信用社主任周某、副主任聂某审核，信贷员刘某经办，向某木业有限责任公司发放抵押贷款78万元（转贷），期限至2007年4月5日，用途“收购木材”，以该厂机器设备抵押（价值122.1万元）。该笔以贷还贷的操作方式是：先由临柜人员（出纳钱某、复核李某）空收现金收清前笔贷款本金78万元及利息1.93万元。然后发放贷款，支取现金冲平库存。

答：上述做法不正确。违规办理借新还旧贷款。

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【上述做法不符合?农村信用合作社会计基本制度?（银发〔1998〕524号）第十三条“现金收入，先收款后记账”的规定。】

案例11：2006年2月22日，A联社营业部经联社风险管理小组（联社主任顾某，联社副主任王某、联社副主任刘某、信贷科科长周某、信贷科副科长朱某）同意，营业部主任金某审批，副主任王某审查，信贷员严某经办，向某制衣有限公司发放保证贷款500万元，保证人某服装有限公司（法定代表人卓某）。经查，贷款发放时，卓某为甲信用社客户张某担保贷款180万元（到期日2005年2月25日）已起诉。

答：上述做法不正确。向资信不良借款人发放贷款。 【上述做法不符合?商业银行内部控制指引?第五十五条“商业银行应当建立完善的客户管理信息系统，全面和集中掌握客户的资信水平、经营财务状况、偿债能力等信息，对客户进行分类管理，对已列入“黑名单”、有逃废债等行为的资信不良的借款人实施授信禁入”的规定。】

案例12：2005年6月9日，A农村合作银行甲支行行长王某审批（权限为200万元），信贷员余某经办，向某纸业集团股份有限公司贷款500万元。

答：上述做法不正确。超权限发放贷款。

【上述做法不符合?浙江省农村合作金融机构贷款操作规程（试行）?（浙信联业〔2005〕88号）第五十二条“对农村合作金融机构及其信贷管理人员的禁止性规定：……严禁超存贷款比例、超授权额度及不按授权要求发放贷款”的规定。】

案例13：2006年9月28日，A合作银行营业部总经理徐

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某审批，信贷员杜某经办，向某拍卖有限公司（某实业有限公司的子公司）发放抵押贷款50万元和保证贷款100万元。次日，该拍卖公司将上述150万元贷款划入母公司的另一子公司某建材商贸有限公司。2006年12月29日，该实业有限公司通过建材商贸有限公司开具现金支票150万元，认购该联社150万元投资股。

答：上述做法不正确。发放股本权益性投资贷款。 【上述做法不符合?贷款通则?第二十条“不得用贷款从事股本权益性投资”、?关于规范向农村合作金融机构入股的若干意见?（银监发〔2004〕23号）“农村合作金融机构社员（股东）必须以自有资金入股，不得以金融机构贷款入股”和?浙江农信系统股权管理指导意见?（浙信联发〔2013〕6号）第四条第一款“合法合规原则。行社必须遵守法律、行政法规、规章制度，加强股权管理，严格履行规定手续，确保入股资金来源、股权变更和股利分配依法合规”的规定。】

案例14：2006年5月8日,B联社营业部经联社贷审会（联社副主任王某、信贷部总经理张某、副总经理陈某、审计部总经理李某、风险管理部总经理汪某）通过，营业部主任张某审核,信贷员郑某经办，向某水泥有限公司发放贷款3000万元，5月18日，该水泥公司将其中1734.40万元转入某实业集团有限公司 (该两家公司法定代表人均为王某)，5月21日，实业集团将该1734.40万元转入验资专户。

答：上述做法不正确。发放股本权益性投资贷款。 【上述做法不符合?贷款通则?第二十条“不得用贷款从事

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股本权益性投资”的规定。】

案例15：2006年1月11日至2月6日，A联社营业部分别经原主任潘某和现主任陆某批准，信贷员胡某审查、朱某经办，在某工具有限责任公司尚有187万元逾期贷款情况下，向其发放保证贷款3笔共195万元，用途为购原材料。

答：上述做法不正确。向有贷款逾期未履行的借款人发放贷款。

【上述做法不符合?贷款通则?第十七条“借款人申请贷款，应当具备产品有市场……恪守信用等基本条件，并且应当符合以下要求：一、有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿；没有清偿的，已经做了贷款人认可的偿还计划”和?浙江省农村合作金融机构个人贷款管理办法?（浙信联办〔2009〕13号）第三十三条款止性规定第二款“企业或个人在农村合作金融机构有贷款或为他人担保的贷款逾期未履行或有呆账贷款核销记录的，不得对其法定代表人及其家庭成员发放个人贷款，也不能为其他个人或企业充当新发放贷款的保证人”的规定。】

案例16：A公司（授信1500万元，现有逾期贷款或垫款1300万元）、B公司（授信3000万元）、C公司（授信2000万元）等企业实际控制人均为丁某。某联社对A公司和C公司进行了关联授信。

答：上述做法不正确。关联企业授信应参照集体公司客户，进行统一授信。

上述做法不符合?浙江省农村合作银行授信管理办法?（浙信

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联发〔2006〕12号第六条 “对由多个法人组成的集团公司客户，本行应确定一个对该集团客户的总体最高授信额度，本行及全系统对该集团各个法人设定的最高授信额度之和不得超过该集团客户的总体最高授信额度”第七条 “系统客户、关联企业客户的授信，遵照集团公司客户授信执行”的规定。

案例17：2006年1月11日，2006年6月21日，A联社营业部经联社信贷管理委员会（联社副主任王某、业务科科长陈某、财务科科长刘某、风险管理科科长张某、审计科科长孙某）通过，营业部主任纪某审查，信贷员杨某经办，分别向某建筑有限责任公司发放抵押贷款400万元、300万元，抵押物分别为某企业房产和土地使用权。

答：上述做法不正确。发放土地使用权与房产未同时抵押贷款，未将房产和土地使用权同时抵押登记。

【上述做法不符合?中华人民共和国担保法?第三十六条“以依法取得的国有土地上的房屋抵押的，该房屋占用范围内的国有土地使用权同时抵押；以出让方式取得的国有土地使用权抵押的，应当将抵押时该国有土地上的房屋同时抵押。乡（镇）、村企业的土地使用权不得单独抵押。以乡（镇）、村企业的厂房等建筑物抵押的，其占用范围内的土地使用权同时抵押”和?浙江省农村合作金融机构贷款操作规程(试行)?（浙信联业〔2005〕88号）第十七条“2、以房地产作抵押的，必须持有房地产管理部门核发的房产所有权证和土地使用权证，经房地产、土地管理部门办理抵押登记后生效”的规定。】

案例18：2006年3月31日，A联社甲信用社经联社贷款

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审批委员会通过，信用社主任许某审批，信贷员蒋某经办，为某制药有限公司保证贷款500万元办理贷款展期手续。信贷档案中无借款人展期申请书。

答：上述做法不正确。贷款展期手续不规范。

【上述做法不符合?浙江省农村合作金融机构贷款操作规程（试行）?（浙信联业〔2005〕88号）第二十四条“贷款展期。借款人无法按期还贷需要展期的，必须在贷款到期日前向贷款人提出展期还款申请，经审查同意后，再签订展期还款协议。具体办理手续如下l、先由借款人提出展期申请，展期还款协议要有法定代表人、授权代理人签名盖章，并加盖借款人公章”的规定。】

案例19：2006年4月26日，A联社营业部经联社贷审委通过, 营业部主任王某审查，信贷员泮某经办，向某工艺品有限公司（法人代表：练某，出资280万元，占公司注册资本的80%）发放信用贷款150万元，经查，练某为A联社社员代表大会选举产生的理事会成员。

答：上述做法不正确。向关系人发放信用贷款。

【上述做法不符合?商业银行法?第四十条“商业银行不得向关系人发放信用贷款；前款所称关系人是指：(一)商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；(二)前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织”的规定。】

案例20：2006年4月9日，A农村合作银行行长方某、信贷部总经理王某、营业部总经理钱某审批，信贷员孔某经办，

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