对账开票业务蓝图设计文档

ERP/SAP 业务蓝图

财务管理 ( FI)模块

对账开票流程

流程代码:FI-11-02

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流程结束 结束 在SAP中操作的流程步骤. SAP以外操作的流程 SAP内业务操作判断, SAP以外业务操作判断 流程连接 SAP内文档及报表, SAP以外文档及报表 1 概述

本流程适用于零售客户对账开票业务处理。对账业务发生在交货流程POD处理完成之后，由现代渠道应收账款管理模块会计专员从客户处取得对账信息（如品类、数量、单价等）后，将SAP系统交货信息下载至EXCEL，在EXCEL中完成数据处理，如果存在数量差异则直接通知业务部门修改。将处理后的对帐信息按照系统固定的格式导入SAP系统中，生成对账差异表，并打印此报表进行审批。待差异得到领导审批后再进行差异处理（借贷项凭证），处理完成后再在系统中开具销售发票。即按照客户收货信息对集团实际交货开具发票，同时产生应收账款。

目的：取出SAP系统实际交货数据，在系统外进行对账处理。将最终差异传回系统，作为差异调整依据。

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2 流程关键信息

2.1 业务流程定义：

流程编号: ERP-FI-11-02

适用范围： 1.使用公司

集团总部及销售型分子公司 2.核算组织

集团需要独立核算的核算组织

2.2 流程关键信息：

关键控制点：

1、实际交货信息与客户收货信息的对应关系（客户采购订单号码） 2、差异处理的时效性 控制人员/部门:

现代渠道应收款会计师、现代渠道应收款助理会计师、销售型分子公司会计专员、直营会计专员/财务部

2.3详细描述：

2.3.1对账开票的定义：

对账开票是指，根据实际交货信息开具销售发票，在开具SAP系统发票时需要先核对零售客户提供的实际结算数据是否与集团SAP系统结算数据一致，如果数据存在差异，将审核并调整差异，待审核完毕根据双方认可的数据开具VAT销售发票至零售客户，并确保开票信息与客户确认后的结算信息一致，以便后续收款核销。

2.3.2对账开票的作用：

1、核对与零售客户结算信息是否一致，避免开具的增值税发票被零售客户退票。 2、保证应收帐款和当期销售收入的准确性。 2.3.3对账开票的范围：

1、集团经营范围内所有需要开具增值税发票的零售客户

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2.3.4对账开票数据的来源：

1、零售客户对账单：通过零售客户网上系统下载、传真、自取等不同方式取得零售客户对账结算信息；

2、直营办销售结算信息：SAP系统中自动取数；

3、经销商代配送销售结算信息：外围订单系统（现代渠道补货订单系统）取数； 2.3.5对账开票审批：

此审批只是针对零售客户结算数据错误产生的差异处理进行审批，差异为集团销售结算信息与零售客户销售结算信息对比差异，需经过现代渠道应收账款管理会计人员对差异结果进行打印，提交至现代渠道应收账款管理财务经理审核，财务部总监对差异进行批准，后才能在SAP系统中做借贷项凭证进行差异调整。

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3 未来流程（To-Be）

3.1 业务流程图

流程名称ERP-FI-11-02 对账开票流程现代渠道应收账款管理会计人员开始KA系统经理/直营办经理现代渠道应收账款管理财务经理财务部总监直营办物流开单员/经销商/物流部仓储人员 下载SAP对账信息处理对账数据分析对账差异零售客户数据错误判定本月是否能够处理完成本月不能完成本月能完成差异备案立白数据错误判定差异是价格差异还是数量差异数量差异判定是直营还是经销商代配送直营 物流仓库进行POD处理调整直营办物流开单员或经销商进行开单调整等待卖场解决差异进入索赔流程价格差异经销商 上传处理完成的对账数据 查询差异处理结果上传补货信息，系 统自动完成入库、补货订单、出库操作打印对账差异清单否 审核是否否审核是否审批 生成借贷项凭证是检查调整后的数据是否正确是开系统发票 结束公司名称广州立白集团有限公司 3.2 流程说明

序号 事件处理 下载对账数据 说明 人员职责 发生时点 需要对账时 是否在SAP中处理 是 1 将SAP中的销售结算数据下载现代渠道应收至EXCEL，通过零售客户对账信账款管理会计息进行比对 人员 6/9

处理对账数据 2 分析对账差异 比对零售客户对账结算信息同SAP销售结算信息 先判定对账差异是原因还是零售客户原因 现代渠道应收账款管理会计人员 现代渠道应收账款管理会计人员 现代渠道应收账款管理会计人员 零售客户对账时 否 3 发现结算信息差异时 零售客户对账结算数据存在差异时 否 4 零售客户对账结算如果判定是零售客户对账结算数据错误 数据错误，则需要分析是否本月能够处理。如果本月能够处理完成，则等到差异处理完成后在检查对账数据；如果本月不能处理，则先进行差异备案，后进入索赔处理，同时将我方数据修改同卖场数据一致。 对账结算数据存在如果是对账结算数据存在差差异时 异，先判断是数量差异还是价格差异。如果是数量差异，先判断是直营还是经销商代配送处理，直营办处理，则通知物流仓库进行POD处理调整，如果为经销商导致的数量差异，则通知直营物流开单员或经销商对差异进行处理。如果是价格差异，则直接进入差异报表处理，待审批后做借贷项凭证调整 查询差异处理结果并将经销商代配送信息上传至SAP自动生成销售订单及出入库 查询上传后的差异在SAP中是否全部为我方价格差异，同时将外围系统的交货信息转化为SAP的交货信息 否 现代渠道应收账款管理会计人员 对账结算数据存在差异时 否 5 6 现代渠道应收账款管理会计人员 对账处理数据上传完成后 是 7 打印对账差异清单 将SAP系统中的对账差异结果清单打印出来报批 审核 现代渠道应收账款管理会计人员 对账差异明细确认无误后 是 8 审核 KA系统经理或直营办经理审核KA系统经理/直拿到对账差异表对账差异表，如无误则进入下营办经理 时 一级审批，如有误则返回从新处理 现代渠道应收账款管理财务经理审核对账差异表，如无误则进入下一级审批，如有误则返回从新处理 财务部总监审批对账差异表，如无误则进入差异调整，如有误则返回业务人员从新处理 针对审批后的差异表进行差异调整 现代渠道应收账款管理财务经理 财务部总监 拿到对账差异表时 否 否 8 审批 9 生成借贷项凭证 拿到对账差异表时 差异报表审批完成后 否 10 现代渠道应收账款管理会计人员 是 7/9

检查借贷项凭证 11 查看自动生成的借贷项凭证是现代渠道应收否正确，如果正确则结束，如账款管理会计果错误，则返回重新处理差异 人员 现代渠道应收账款管理会计人员 借贷项凭证产生后 所有差异调整完成后 是 12 开具SAP系统发票 根据交货单或订单开具SAP系统发票 是 3.3 流程差异分析： 分析点 对账差异表 自动补货 现行方案 暂无差异记录 手工补货 未来方案 将差异记录到SAP中 系统自动完成出入库，从而实现自动补货。 意义 记录差异处理记录，符合公司内控要求 减少手工操作，提高财务人员工作效率，避免出现库存混乱。 3.4 岗位与权限

1、现代渠道应收账款管理会计人员：整理对账数据并提出对账过程中的错误信息至相关业务部门修改

2、KA系统经理/直营办经理：审核差异报表 3、现代渠道应收账款管理财务经理：审核差异报表 4、财务部总监：审批差异报表

5、直营办物流开单员、经销商、物流仓储人员：调整对账数量差异

3.5 二次开发

自动补货记账程序开发

3.5.1 报表

对账平台开发 对账差异汇总表

3.5.2 接口

无

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3.5.3 系统增强

无

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本文来源：https://www.bwwdw.com/article/2ama.html