美国作文之美国上市公司公告查询

美国上市公司公告查询

【篇一：美国nasda信息披露制度】

美国nasda市场信息披露制度 深证证券交易所综合研究所

[摘要] nasdaq全称为美国证券交易商协会自动报价系统（the

nationalassociatio of securities dealers antomted quotations），是全球第一个电子化的证券市场。美国证券市场实行集中统一型的监管体制，对nas－daq市场信息披露的管理主要由美国证监会（sec）负责。sec作为美国政府执行联邦证券法律的主管机关，其主要权力包括：法规执行及管理权、违法行为调查权、准司法权、强制执行权、提出诉讼权、发布禁止令权。暂停或撤销登记权及民事处罚核定权等。sec根据美国有关法律所授予的上述权力，对nasdaq市场的信息披露进行监管。

（一）nasdaq市场信息披露的管理体制架构

nasdaq全称为美国证券交易商协会自动报价系统（the

nationalassociatio of securities dealers antomted quotations），是全球第一个电子化的证券市场。美国证券市场实行集中统一型的监管体制，对nas－daq市场信息披露的管理主要由美国证监会（sec）负责。sec作为美国政府执行联邦证券法律的主管机关，其主要权力包括：法规执行及管理权、违法行为调查权、准司法权、强制执行权、提出诉讼权、发布禁止令权。暂停或撤销登记权及民事处罚核定权等。sec根据美国有关法律所授予的上述权力，对nasdaq市场的信息披露进行监管。

除sec外，美国证券交易商协会（the national association of secdri－ties deaers，nasd）及其全资子公司nasdaq股票市场有限公司（nas．daq stock market，inc．）是nasdaq市场的主要自律监管机构。其中，nasdaq是后者整个市场体系中的一部分。在这两个自律监管机构中，负责市场信息披露管理的主要有两个部门，即nasd管理公司（nasd regulation，nasdr）的市场管理部和nasdaq股票市场有限公司的市场监察部。市场管理部有权就会员的违规行为进行调查取证，并将有关信息和分析结果提交sec或司法部，同时，该部还负责向nasd会员、投资者以及其他市场人士提供各种有关交易事项和规则的解释和咨询。此外，市场管理部还拥有多个先进的市场监管技术系统，如股票监察自动跟踪系统（swat），

能够根据每只股票的历史价格、交易量信息、产业发展趋势资料和有关公司公布的新闻构造监控分析模型。市场监察部是1996年应nasd鲁德曼委员会的建议而成立的。该委员会提出，nasdaq市场本身应该在某些方面拥有市场监管的权威，如宣布交易暂停和监督实时交易报告等。市场监察部的职能主要是实施实时的在线监管，审查来自

各种渠道的向公众和投资者公布的信息，并在认为必要时行使暂停交易的权力，以保证nasdaq市场运行的高效性和有序性。该部下设两个处室：股票监管处（stock watch section）和交易监管处（tradewatch section）。股票监管处的任务是监视市场中各只股票发行公司的运行和经营状况，并实时向市场参与者提供有关信息；而交易监管处的任务是对nasda市场中的交易进行实时监控，并负责解决市场锁定和交叉问题，监督交易规则的遵守，以及对会员公司所报告的交易信息的准确性进行审查。此外，该处还有责任向nasd会员公司解答或解释有关交易报告规则以及nasd和sec规则或规定的问题。

nasdaq市场信息披露的制度规范主要分以下三个层次：第一层次为美国国会颁布的有关法律，包括《1933年证券法》（securities act of1933） 、《1934年证券交易法》（securities exchange act of 1934）、《1935年公共事业持股公司法》（public utility

hoding company act of 1935）、《1939年信用契约法》（trust indenture act of 1939）、《1940年投资公司法》（investment mpeny act of 1940）、《1940投资顾问法》（investttlentadviser act of 1940）、《1964年证券法修正案》（securities act

amendmtsof 1970）、《1970年证券投资者保护法》（securities investors protection actof 1970）、《1978年破产改造法》

（bankruptcy reform aet of 1978）等；第二层次是美国sec制定的关于证券市场信息披露的各种规则或规定，主要如：rngulation s－k，regulation s-x、requlation s- t、c条例、10-k、10－q、8一k、会计资料编制公告、财务报告编制公告、首会办会计公告及其他一些相关的规定和表格；第三层次为nasd和nasdaq制定的有关市场规则。以下对美国sec有关信息披露规定的结构框架作简要介绍。 1．证券法、证券交易法

《1933年证券法》和《1934年证券交易法》是公开发行股票公司进行信息披露的基本法律规范。其中，1933年《证券法》主要用于

禁止证券买卖中的不法活动，规定发行证券的企业必须向社会公众公布其财务状况。经营成果和资金变动情况。该法的主要目的是，通过强制性要求证券发行人对其自身及所发行的证券进行充分、完整的披露，以保障证券发行的真实性和可靠性。《1934年证券交易法》是《1933年证券法》的补充法规，主要是对证券交易和场外证券交易作出若干具体规定，其基本目的在于强化证券流通市场的安全性，增强社会公众和投资者信心，防止证券交易中的欺诈行为和市场操纵行为。

2.财务信息披露内容与格式条例、非财务信息披露内容与格式条例 《财务信息披露内容与格式条例》（regulation s－x）规定了上市公司信息披露的内容与格式，是公开发行股票公司在向sec报送各种财务报表时所应遵循的条例。它包括以下法

规所涉及的财务报告内容和形式的规定，如《1933年证券法》、《1934年证券交易法》、《1935年公共事业控股公司法》、

《1940年投资公司法》、《1975年能源政策和资源保护法》。如果根据本条例提供的财务报告为电子形式，则应适用《条例s一t》。《财务信息披露内容与格式条例》包括12条106款，具体包括条例的运用范围、会计师资格及会计报告、财务报表介绍、财务报表的分类与汇总、运用规则、商业和工业企业注册投资公司、职工购买股票、储蓄及其他计划、保险公司、银行控股公司、期中财务报表、剥离财务报表明细表的内容和格式等。

《非财务信息披露内容与格式条例》（regijlation s－k）规定了上市公司非财务信息披露的有关事宜。它主要适用于以书面形式向美国sec提供的非财务报告及说明。如果提供的非财务报告为电子形式，则应适用《条例s－t》。《非财务信息披露内容与格式条例》包括9条46款，具体包括一般准则、企业概况、证券发行登记、财务信息披露、公司高级管理人员及其持有证券情况、申请上市登记表及招股说明书、附件、杂项、行业指南、前期滚动事项等。 3．c条例

c条例对公司准备注册登记说明书的具体步骤和细节作了具体规定。如注册登记说明书纸张的厚度、纸张的规格、数量以及其他申报细节。此外，还对以下几个方面作了规定，包括：专业术语的定义、信息的可靠性、延期或后续发行和销售股票、书面同意书、加快生效日期、修改和撤消等。

4，会计资料编报公告、财务报告编报公告

从1937到1982年，美国sec通过其首席会计师办公室共发表了307号《会计资料编报公告》（accounting series releases， asrs），主要为上市公司财务信息披露规则、实施细则以及其他会计审计实务方面的指南。其中大约有200号是用于规定或修改与财务会计制度有关的规则及表达sec对财务问题的观点，其他都是有关规则实施的细则。

1982年，sec宣布取消《会计资料编报公告》，代之以《财务报告编报公告》（financial reporting rekleases，frrs）和《会计、审计执法公告》（ac－counting and anditing enforcement

releases，aaers）。《财务报告编报公告》主要用于详细规定财务信息披露规则，修改现存已经不适用的规则。《在财务报告编报公告》第1号中，sec修改了此前颁布的307号《会计资料编报公告》，将其中共71号规定或修改财务会计制度有关的规则统一汇编形成《财务报告政策（financial reporting policies， frp）》。《财务报告政策》是对《财务信

息披露内容与格式条例》、《非财务信息披露内容与格式条例》的补充，如提供这些准则的背景材料，对其中的规则作出说明与解释等。

5．首会办会计公告 《首会办会计公告》（staff accountiflg

bulletins，sabs）是美国证监会首席会计师办公室和公司融资部自1975年公布的有关会计实务的解释性公告，从1975年起发表了101号。《首会办会计公告》是sec在监督和管理联邦证券法的实施时所奉行的关于财务信息披露要求的说明和解释，是证监会工作人员在执行和管理证券法时所表达的自己的观点，并不是美国证监会的规则，没有得到官方正式批准。因此，与《会计资料编报公告》及《财务报告编报公告》相比，《首会办会计公告》更为专业化，但是并不具有法定性。到1980年，美国证监会工作人员对1－38号《首会办会计公告》进行全面审查，对其修改和更新，并于1981年1月用统一的格式将更新后的文件发表在《首会办会计公告》第40号中，增强了可读性和可用性。《首会办会计公告》虽然不是官方正式文件，但对于公开发行股票公司及独立会计师等有关人员来说其中所包含的信息仍是非常重要的。 6．对上市公司主要报告形式的规定。

在上述规范的基础上，美国证监会为上市公司制定了一系列报告格式，主要类别有：（1）招股说明书。招股说明书报告格式分两大类：

一类用于国内公司发行证券之用；另一类供外国公司在美国发行证券之用。供本国公司发行证券所用的招股说明书报告采用s表格，其中s－1供一般发行人之用；s－2供已经注册3年以上发行人之用；s－3用于股息和利息再投资计划、职工福利计划以及可转换债券或者用于抵押的证券；s－4用于兼并和合并。供外国公司在美国发行证券所用的招股说明书报告采用f表格。其中f－1供一般外国私营发行人所用；f-2为一般外国私营发行人所用的较简化的注册表；f－4用于公司兼并；f－6在美国投资者收到的股权证书为外国发行人在美国银行的存单时使用。（2）年报。年报格式也分两大类：一类用于国内公司；另一类供外国公司之用。其中10－k供一般发行人使用；10－ksb供小规模发行人使用220－f供外国私营企业发行人使用。（3）季报。季报格式也有几种。其中10－q供一般发行人使用；10－qsb供小规模发行人使用。（4）临时报告。在临时报告格式系列中，8－k供一般发行人使用；6-k供外国发行人使用；12b－25供要求注册的事件无法及时注册时使用；13一d或13－g供获得5％或以上股权时使用。此外，美国证监会还规定了其他各种特殊的报告格式，包括用于其电子数据系统的各种书面或电子报告格式等。

综上，给出美国sec信息披露规定的一般结构框架，如图2： （二）nasda市场信息披露制度的基本内容 1．上市公司信息披露

（1）初次披露。初次披露主要通过注册登记说明书和初步招股说明书进行。

注册登记说明书分为两个部分，第一部分为招股说明书，其主要内容有：①封面信息，包括发行人名称、公司标志、此次发行的证券名称、发行证券的总价值及数量、配售计划表以及预计公开发行价格、承销商的折扣与佣金、预计发行净收入、招股说明书日期、承销商名称等；②封二和封底信息，封底通常是目录以及关于对发行价的提示和对招股说明书分发的说明，封二和封三一般是为促进发行而刊登的公司主要产品的照片；③招股说明书概要，通常是对公司业务、产品或服务作简要描述，其中也可以包括对资金投向、风险因素、财务数据摘要和即将发行的证券的描述；④公司的详细资料信息，包括公司名称、地址、联系电话、分公司或子公司地址，还包括公司的历史情况介绍，如公司组建的时间、公司简历以及公司业务、产品、服务的历史发展情况；⑤风险因素说明，要求公司

充分披露公司经营过程中潜在的各种不确定因素，主要如：对单一供应商或大客户的依赖、不明朗的市场前景、管理层缺乏经验、以前没有的经营历史或以前经营曾出现的亏损、新技术运用风险等；⑤资金投向，具体解释募集投放的项目及详细用途；①分配政策信息，包括公司以往的红利记录、未来的分配方案以及对红利分配政策的限制说明，如现行的限制性贷款以及优先权；③股权摊薄情况，披露现有股东得到原始股权时的成本、新股东要支付的每股价格以及两者之间的区别，同时还要披露公司领导层、董事。原始的内部大股东以前的持股成本；②资本化情况，要求用表格形式注明公司资本结构在发行前和发行后的变化情况；⑩财务数据摘要，要求登记公司注册以来的财务数据，包括销售额或营业收入、经营中的盈利或亏损、总资产、长期负债、可赎回的优先股、现金红利等，如果公司最近一份年度财务报告的数据截止距登记日已超过135天，还应包括一份无须经过审计的短期财务报告；11管理层的讨论和分析信息，内容主要是对公司财务状况和经营业绩的回顾和分析；12经营信息，主要内容是向投资者介绍公司的发展历史和一般情况、公司的产品或服务、所在行业的优势和劣势；13不动产情况，要求公司披露所拥有的、或租赁给他人的不动产的位置等有关情况，包括所有的车间、矿区、分支机构等；14法律诉讼情况，主要指与公司有关的正在进行或悬而未决的诉讼案；15管理层信息，主要内容包括：a．公司董事和执行官的姓名、年龄、职位、个人简历、任职期及主要社会关系，如果是公司创始人或发起人，还要注明与公司的关系；b．对公司有重大贡献或与公司发展有重要关系的个人，这些个人既非管理层成员也不是公司董事；c．公司管理人员或董事的报酬情况，包括薪水、补贴和各种奖金，以及给管理层成员、董事及其家族以及给主要几个股东的补偿，还要列出持股超过5％的大股东；d．公司管理层、董事和主要股东与公司的交易情况，如果公司历史不超过五年，还要包括公司发起人与公司进行的交易；e．公司咨询委员会和顾问的简要情况；16对所注册证券的介绍，包括所注册证券的

【篇二：国内、香港及美国上市公司条件汇总】

中国上市公司条件

上市公司是指所发行的股票经过国务院或者国务院授权的证券管理部门批准在证券交易所上市交易的股份有限公司。所谓非上市公司是指其股票没有上市和没有在证券交易所交易的股份有限公司。

上市公司是股份有限公司的一种，这种公司到证券交易所上市交易，除了必须经过批准外，还必须符合一定的条件。符合上市条件的公司需要经过一定的程序才能最终上市。 我国《公司法》与《股票发

行与交易管理暂行条例》规定，股票的上市应当按照下列程序进行： (1)向国务院或国务院授权的证券管理部门提出申请，申请时应当报

送有关文件：申请报告书，公司登记文件，所具备上市条件的文件。 (2)接受国务院或其授权的有关部门审查。对申请上市的股份有限公司所报的文件。国务院或授权的证券管理部门要审查。条件不符合者不予批准。 (3)向证券交易所上市委员会提出申请。股票上市必须在国务院或其授权的管理部门批准的证券交易所进行交易，向证券交易所委员会提出申请须报送下列文件：申请书，公司登记注册文件，股票公开发行的批准文件，经会计事务所审计的公司近3年的或者成立以来的财务报告和注册会计师及其所在事务所签字、盖章的审计报告；证券交易会会员推荐书；最近一次招股说明书；证券交易所要求的其他文件。 (4)与证券交易所订立上市契约。股份有限公司被批准股票上市后，就成为上市公司。在上市公司股票上市前，还要与证券交易所订立上市契约，确定上市的具体日期，并向证交所缴纳上市费。 (5)证券交易所批准后的上市公告。股票上市交易申请经批准后，被批准上市的公司必须公告其股票上市报告，并将其审批文件供公众阅读。

公司上市的条件，以下条件必须全部满足，缺一不可： 1、其股票经过国务院证券管理部门批准已经向社会公开发行； 2、公司股本总额不少于人民币五千万元； 3、开业时间在三年以上，最近三年连续盈利；原国有企业依法改建而设立的，或者公司法实施后新组建成立，其主要发起人为国有大中型企业的，可以连续计算； 4、持有股票面值达人民币一千元以上的股东人数不少于一千人，向社会公开发行的股份达公司股份总数的百分之二十五以上；公司股本超过人民币四亿元的，其向社会公开发行的比例为百分之十五以上； 5、公司最近三年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载； 6、国务院规定的其他条件。 创业板上市条件

创业板公司首次公开发行的股票申请在深交所上市应当符合下列条件：

(一)股票已公开发行；

(二)公司股本总额不少于3000万元；

(三)公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上；公司股本总额超过4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上； (四)公司股东人数不少于200人；

(五)公司最近三年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载；(六)深交所要求的其他条件。

拟上创业板公司应该具备的条件： 1、公司基本状况要求：

（1）拟上创业板公司应当是依法设立且持续经营三年以上的股份有限公司。（注：有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。）

（2）拟上创业板公司的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕。拟上创业板公司的主要资产不存在重大权属纠纷。

（3）拟上创业板公司应当主要经营一种业务，其生产经营活动符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策及环境保护政策。

（4） 拟上创业板公司最近两年内主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。 2、公司内部财务状况要求：

（1）最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于一千万元，且持续增长；或者最近一年盈利，且净利润不少于五百万元，最近一年营业收入不少于五千万元，最近两年营业收入增长率均不低于百分之三十。净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据；发行前净资产不少于两千万元；最近一期末不存在未弥补亏损；发行后股本总额不少于三千万元。（2）拟上创业板公司应当具有持续盈利能力，（经营模式、产品或服务的品种结构稳定；商标、专利、专有技术不存在风险；最近一年的净利润不存在客户依赖。）

（3）依法纳税，各项税收优惠符合相关法律法规的规定。拟上创业板公司的经营成果对税收优惠不存在严重依赖。

（4） 不存在重大偿债风险，不存在影响持续经营的担保、诉讼以及仲裁等重大或有事项。 3、公司治理结构要求：

（1）拟上创业板公司具有完善的公司治理结构，依法建立健全股东大会、董事会、监事会以及独立董事、董事会秘书、审计委员会制度,相关机构和人员能够依法履行职

责。（2）拟上创业板公司的董事、监事和高级管理人员了解股票发行上市相关法律法规，知悉上市公司及其董事、监事和高级管理人员的法定义务和责任。

（3）拟上创业板公司的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东所持拟上创业板公司的股份不存在重大权属纠纷。 4、公司内部管理要求：

（1）拟上创业板公司资产完整，业务及人员、财务、机构独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争，以及严重影响公司独立性或者显失公允的关联交易。

（2）拟上创业板公司会计基础工作规范，财务报表的编制符合企业会计准则和相关会计制度的规定，在所有重大方面公允地反映了拟上创业板公司的财务状况、经营成果和现金流量，并由注册会计师出具无保留意见的审计报告。

（3）拟上创业板公司具有严格的资金管理制度，不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形。

（4）拟上创业板公司内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证公司财务报告的可靠性、生产经营的合法性、营运的效率与效果，并由注册会计师出具无保留结论的内部控制鉴证报告。

（5）拟上创业板公司的公司章程已明确对外担保的 审批权限和审议程序，不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行违规担保的情形。 （6）拟上创业板公司的董事、监事和高级管理人员符合法 律、行政法规和规章规定的任职资格，且不存在下列情形： ① 被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期的；

② 最近三年内受到中国证监会行政处罚，或者最近一年内受到证券交易所公开谴责的；

③ 因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见的。

（7）拟上创业板公司最近三年内不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为。拟上创业板公司及其股东最近三年内不

存在未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券，或者有关违法行为虽然发生在三年前，但目前仍处于持续状态的情形。

（8）拟上创业板公司募集资金应当具有明确的用途，应当用于主营业务。募集资金数额和投资项目应当与拟上创业板公司现有生产经营规模、财务状况、技术水平和管理能力等相适应。

（9） 拟上创业板公司应建立募集资金专项存储制度，募集资金应当存放于董事会决定的专项账户。 香港上市公司条件 一、主板上市的要求 前两年合计）。

包销安排：公开发售以供认购必须全面包销。

股东人数：于上市时最少须有100名股东，而每1百万港元的发行额须由不少于三名股东持有。 发行h股上市： 买壳上市：

买壳上市是指向一家拟上市公司收购上市公司的控股权，然后将资产注入，达到“反向收购、借壳上市”的目的。

香港联交所及证监会都会对买壳上市有几个主要限制：

买壳上市初期未必能达至集资的目的，但可利用收购后的上市公司进行配股、供股集资； 根据《红筹指引》规定，凡是中资控股公司在海外买壳，都受严格限制。 买壳上市在已有收购对象的情况下，筹备时间较短，工作较精简。 然而，需更多时间及规划去回避各监管的条例。 买壳上市手续有时比申请新上市更加繁琐。同时，很多国内及香港的审批手续并不一定可以省却。 创业板上市要求：

业务纪录及盈利要求：不设最低溢利要求。但公司须有24个月从事“活跃业务纪录”（如营业额、总资产或上市时市值超过5亿港元，发行人可以申请将“活跃业务纪录”减至12个月）

业务目标声明：须申请人的整体业务目标，并解释公司如何计划于上市那一个财政年度的余下时间及其后两个财政年度内达致该等目标

最低市值：无具体规定，但实际上在上市时不能少于4,600万港元 最低公众持股量：3,000万港元或已发行股本的25％（如市值超过40亿港元，最低公众持股量可减至20%） 发行红筹股上市：

红筹上市公司指在海外注册成立的控股公司（包括香港、百慕达或开曼群岛），作为上市个体，申请发行红筹股上市。

优点：a 红筹公司在海外注册，控股股东的股权在上市后6个月已可流通 b 上市后的融资如配股、供股等股票市场运作茧自缚灵活性最高

国务院在1996年6月颁布的《关于进一步加强在境外发行股票和上市管理的通知》（即《红筹指引》）严格限制国有企业以红筹方式上市。

美国上市公司条件

美国纳斯达克市场分为两个市场，一个叫做全国市场，一个叫做小型资本市场。全国市场又分两类企业，一类是有盈利的企业，一类是无盈利企业。

对于我国公司而言，在纳斯达克上市的途径有两个：ipo和反向收购（借壳上市）。而在ipo中，一般是采取曲线ipo的形式。也就是说，境内企业在海外设立离岸公司或购买壳公司，然后通过资本安排和契约设计将境内资产或权益注入壳公司，然后以壳公司的名义在海外证券市场上市筹资的方式。通常，离岸公司注册在英属维京岛、巴哈马、开曼群岛、百慕大群岛、巴拿马等世界著名的避税岛上，这样能够享受税收优惠，同时能够规避我国政府对于企业海外上市的严格规制。纳斯达克市场上的新浪、网易、搜狐等就是采用这种方式上市的。

除了ipo上市之外，我国的企业还可以通过反向收购（借壳上市）在纳斯达克上市。所谓反向收购上市，就是指国内企业在海外购买一家上市公司作为“壳”，然后由上市

公司反向兼并中国大陆或大陆之外的企业法人，然后由壳公司实现再融资功能。反向收购上市尽管规避了国内审批程序，但资产业务注入难度、风险较大，而且在短期内很难实现再融资目标。如我国西安的生物技术公司杨凌博迪森就是采用这种方式成功登陆纳斯达克，并于2005年8月25日成功升板全美证券交易所（american stock exchange）

这样，一旦一家“中国概念”公司根据自身实力确定了纳斯达克上市方式，它就可以按部就班实现上市计划。一般而言，如果一家中国公司想要实现纳斯达克上市，需要经历如下步骤：提出申请、等待答复、取得法律认可、招股书的redherring（红鲱鱼）阶段、路演与定价，然后就是招股与上市阶段。只要公司符合纳斯达克上市要

求，并且能够吸引到国际投资者的关注，那么公司在纳斯达克上市的难度不大。因为纳斯达克是一个成熟的市场，只要投资者预期上市公司能够给他们带来回报，他们必然会热烈地追捧这家公司的股票。只要获得投资者热烈认购，上市公司也就能够在纳斯达克以很

高的市盈率融得资金。 纽约证交所对美国国外公司上市的条件要求： 作为世界性的证券交易场所，纽约证交所也接受外国公司挂牌上市，上市条件较美国国内公司更为严格，主要包括： （1） 社会公众持有的股票数目不少于250万股； （2） 有100股以上的股东人数不少于5000名； （3） 公司的股票市值不少于1亿美元；

【篇三：美国纳斯达克上市详细流程】

美国纳斯达克上市流程

不论国内外任何一家公司，想要在纳斯达克挂牌上市，承销券商辅导的流程都大同小异，期间相关的当事人大约有五个单位，即为拟上市公司本身、财务顾问公司、美国证券交易管理委员会登录会计

师、美国证券交易管理委员会登录律师、纳斯达克登录承销券商等。 六大项流程工作分述于后：

但因美国证券交易管理委员会考虑公司获利可能不如预期，导致每股盈余无法支持最低挂牌股价，或因战争、 sars 、禽流感、天灾人祸等非人力可控制因素影响，降低上市公司挂牌意愿或挂牌标准，依美国证券交易管理委员会 r415 的规定，挂牌许可有效期限为两年。上市公司自挂牌生效之日起两年内，可选择最有利的挂牌时机，但为鼓励上市公司早日挂牌，一般而言，美国证券交易管理委员会比较倾向上市公司能在 90 天内挂牌( listing )交易。

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