成都玩具制造项目可行性研究报告

泓域咨询/成都玩具制造项目可行性研究报告

成都玩具制造项目

可行性研究报告

规划设计/投资分析/产业运营

泓域咨询/成都玩具制造项目可行性研究报告

报告摘要说明

据公开数据显示，2013年全球玩具市场零售额已达到833.13亿美元。截止到2018年全球玩具市场零售额突破900亿美元，达到930.21亿美，

六年间增加了97.08亿美元。

作为老牌的传统行业，玩具行业虽经历了多次的变革，但是依旧保持

着完整的产业链条和生态系统，尽管在行业发展的早期，欧美和日本占据

了绝大数的市场份额，但是我国在近年来一直以一个追赶者的姿态迅速的

发展玩具行业。尤其是在玩具市场零售额这一方面，近两年来一直保持在

世界的第一位，自2007年世界经济危机的浪潮过后，中国玩具市场零售额

一直保持着昂扬的上升趋势，在2019年，玩具产业的零售额有望达到3000亿元。也就是说在未来的一年里玩具行业在面临着巨大的机遇，还有挑战。

该玩具项目计划总投资8052.94万元，其中：固定资产投资

6604.79万元，占项目总投资的82.02%；流动资金1448.15万元，占

项目总投资的17.98%。

本期项目达产年营业收入10995.00万元，总成本费用8751.07万元，税金及附加140.18万元，利润总额2243.93万元，利税总额2693.62万元，税后净利润1682.95万元，达产年纳税总额1010.67万元；达产年投资利润率27.86%，投资利税率33.45%，投资回报率

20.90%，全部投资回收期6.29年，提供就业职位168个。

泓域咨询/成都玩具制造项目可行性研究报告

玩具，泛指可用来玩的物品，玩玩具在人类社会中常常被作为一种寓教于乐的方式。玩具也可以是自然物体，即是沙、石、泥、树枝等等的非人工东西，对玩具应作广义理解，它不是只限于街上卖的供人玩的东西，凡是可以玩的、看的、听的和触摸的东西，都可以叫玩具。

玩具即设计或预定供14岁以下儿童玩耍时使用的玩具，也适用于不是专门设计供玩耍、但具有玩耍功能的供14岁以下儿童使用的产品。随着科学技术以及文化产业的不断发展，玩具已不仅仅具备益智、娱乐功能，更是陪伴儿童健康快乐成长的必需品。

泓域咨询/成都玩具制造项目可行性研究报告成都玩具制造项目可行性研究报告目录

第一章项目总论

第二章项目市场空间分析

第三章主要建设内容与建设方案

第五章土建工程

第六章公用工程

第七章原辅材料供应

第八章工艺技术方案

第九章项目平面布置

第十章环境保护

第十一章生产安全保护

第十二章建设及运营风险分析

第十三章项目节能方案

第十四章项目进度方案

第十五章投资情况说明

第十六章经济效益评估

第十七章项目招投标方案

附表1：主要经济指标一览表

泓域咨询/成都玩具制造项目可行性研究报告

附表2：土建工程投资一览表

附表3：节能分析一览表

附表4：项目建设进度一览表

附表5：人力资源配置一览表

附表6：固定资产投资估算表

附表7：流动资金投资估算表

附表8：总投资构成估算表

附表9：营业收入税金及附加和增值税估算表

附表10：折旧及摊销一览表

附表11：总成本费用估算一览表

附表12：利润及利润分配表

附表13：盈利能力分析一览表

泓域咨询/成都玩具制造项目可行性研究报告

第一章项目总论

一、项目建设背景

据公开数据显示，2013年全球玩具市场零售额已达到833.13亿美元。截止到2018年全球玩具市场零售额突破900亿美元，达到930.21亿美，

六年间增加了97.08亿美元。

目前主要的玩具消费地区仍然是欧美国家，欧洲约占全球29%，美国约占30%。受中美贸易战爆发、美国玩具反斗城破

产等不利因素影响，去年欧美地区玩具销售不如人意，大多数国家玩具销

售出现不同程度下降，美国玩具市场销售更是陷入了近三年来最差的市况。不过新兴市场表现较好，非洲大幅增长40%以上，拉丁美洲也超过30%，亚

洲基本持平同比增长0.62%。中国紧跟美国之后，已成为世界第二大玩具消费国，2018年玩具市场行情也较为平淡。

全球前五大玩具消费国为美国、中国、日本、英国和法国，其中，美国和中国玩具零售额占全球的10%以上，其中美国占比25.72%，中国占比11.59%。

2016年中国玩具市场零售规

模为556亿元，同比增长6.4%。截止到2017年末中国玩具市场零售规模达到646.3亿元，同比增长16.2%。据中玩协数据显示2018年我国玩具市场

零售规模达到700亿元。到2022年中国玩具市场零售规模将突破1100亿元，达到1108亿元。

目前，玩具行业消费群体有扩大的趋势，在诸多

的年龄段中，儿童始终是玩具消费的主力军。一个国家的儿童数量往往是

该国玩具消费的重要基础，而国家生育政策是影响儿童数量的主要因素。

泓域咨询/成都玩具制造项目可行性研究报告

在二胎政策开放后，国内新生儿数量在一定程度上有所回暖，这一部分

市场增量，必然对玩具有着更大的需求量。

婴儿数量的增加为内销的增

长提供了基础，而消费意愿的增强为内销市场的扩大提供了保证。消费意

愿受群体消费观念和收入水平影响。新时代的宝妈宝爸和二胎父母都更高

的经济实力，可支配收入增多，而在收入分配方面，这批父母储蓄率降低，超前消费的倾向有所增强。另一方面，物质生活的提升促使这批父母高等

教育比例较高，知识的增长使其注重育儿过程中的饮食健康和寓教于乐，

并更加关注儿童的娱乐问题，愿意为儿童玩具花费更多的支出。由此可见，未来玩具消费将获得更大的增量弹性。

中国的玩具制造业主要集中在广东、江苏、浙江、山东等地区，每一个玩具产业区域都形成了完整的上下

游产业链，配套的模具设计与制造企业、塑料、五金、包材、电子等上游

材料供应企业、为玩具企业提供服务的物流企业，都聚集在玩具企业集中

的区域。产业集群能降低企业的运营成本，提升产品的竞争力;同时，产业

集群区域将定期举行各种形式的玩具展会，吸引大量的经销商，为玩具企

业的市场开拓创造有利的条件。

从国外成熟玩具行业的发展经验来看，

玩具与动漫、网游行业结合是玩具行业发展到一定阶段后的一种创新盈利

模式。成本上升导致传统的玩具制造利润空间受压缩，行业寻求新的附加

值来源。而玩具与动漫、网游行业相结合，能为玩具注入文化内涵，消费

者为其中的文化形象愿意花费更多的支出，玩具产品的附加值明显提升，

同时，依赖动漫、网游形象的传播能极大地带动玩具销售。在美国、日本

泓域咨询/成都玩具制造项目可行性研究报告

等发达国家，动漫、网游玩具已经有较大的市场规模，成为这些国家最主

要玩具产品类别之一。

近年来，随着国内玩具行业的发展，玩具与动漫、网游形象结合已成为行业的重要发展趋势。玩具企业通过多种途径涉足动漫、网游行业，自行开发动漫、网游形象、寻求已有动漫、网游形象的授

权和收购现成的动漫、网游企业是其中的主要方式。虽然自行开发的最终

效益更好，但实现难度较大，因此，授权和收购成为其中较为常见的模式。近年来玩具行业上市公司屡有收购动漫、网游企业的举动。

2015年国务院印发的《中国制造2025》是我国实施制造强国战略第一个十年期行动纲领，强调的一个主攻方向是“智能制造”。当前社会已进入了由云计算、

大数据和物联网组合成“互联网+”的信息技术新时代，新一代信息技术与

制造业深度融合的智能制造，正在引发影响深远的产业变革，形成新的生

产方式、产业形态和经济增长点，新技术创新成为制造企业发展的基础动力。未来，如何降低企业生产综合成本，提高企业生产效率，快速响应市

场需求实现从研发到量产，将成为企业发展提速的决定性因素。

另一方面，科学技术搭载的实体玩具也催生出智能时代下的市场商机，AR/VR玩具、无人机、虚拟宠物和智能陪伴型机器人等都已出现在玩具市场上。高科技

在制造上的应用将是玩具制造企业研发创新的重点，也是玩具产品未来的

发展趋势。

二、报告编制依据

1、《产业结构调整指导目录》。

泓域咨询/成都玩具制造项目可行性研究报告

2、《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）。

3、《建设项目经济评价细则》（2010年本）。

4、国家现行和有关政策、法规和标准等。

5、项目承办单位现场勘察及市场调查收集的有关资料。

6、其他有关资料。

三、项目名称

成都玩具制造项目

四、项目承办单位

xxx有限公司

五、项目选址及用地综述

（一）项目选址方案

项目选址位于某高新技术产业开发区,地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，建设条件良好。

成都，简称蓉，别称蓉城、锦城，是四川省省会、副省级市、特大城市、成都都市圈核心城市，国务院批复确定的中国西部地区重要的中心城市，国家重要的高新技术产业基地、商贸物流中心和综合交通枢纽。截至2018年，全市下辖11个区、4个县，代管5个县级市，总面积14335平方千米。2019年末，建成区面积949.6平方公里，常住人口1658.10万人，城镇人口1233.79万人，城镇化率74.41%。成都地处中国西南地区、四川

泓域咨询/成都玩具制造项目可行性研究报告

盆地西部、成都平原腹地，境内地势平坦、河网纵横、物产丰富、农业发达，属亚热带季风性湿润气候，自古有天府之国的美誉；是西部战区机关

驻地，作为全球重要的电子信息产业基地，有国家级科研机构30家，国家

级研发平台67个，高校56所，各类人才约389万人；2019年世界500强

企业落户301家。成都是国家历史文化名城，古蜀文明发祥地。境内金沙

遗址有3000年历史，周太王以一年成邑，二年成都，故名成都；先后有7

个割据政权在此建都；一直是各朝代的州郡治所；汉为全国五大都会之一；唐为中国最发达工商业城市之一，史称扬一益二；北宋是汴京外第二大都会，发明世界上第一种纸币交子。拥有都江堰、武侯祠、杜甫草堂等名胜

古迹，是中国优秀旅游城市。成都先后获世界最佳新兴商务城市、中国内

陆投资环境标杆城市、国家小微企业双创示范基地城市、中国城市综合实

力十强、中国十大创业城市、中国外贸百强城市排名第18等荣誉，正加快

建设具有全国引领力、全球竞争力的世界文创名城。

（二）项目用地规模

项目总用地面积25759.54平方米（折合约38.62亩），土地综合

利用率100.00%；项目建设遵循“合理和集约用地”的原则，按照玩具行业生产规范和要求进行科学设计、合理布局，符合规划建设要求。

六、土建工程建设指标

泓域咨询/成都玩具制造项目可行性研究报告

项目净用地面积25759.54平方米，建筑物基底占地面积15486.64平方米，总建筑面积34002.59平方米，其中：规划建设主体工程22134.51平方米，项目规划绿化面积2370.07平方米。

七、产品规划方案

根据项目建设规划，达产年产品规划设计方案为：玩具xxx单位/年。综合考xxx有限公司企业发展战略、产品市场定位、资金筹措能力、产能发展需要、技术条件、销售渠道和策略、管理经验以及相应配套设备、人员素质以及项目所在地建设条件与运输条件、xxx有限公司的投资能力和原辅材料的供应保障能力等诸多因素，项目按照规模化、流水线生产方式布局，本着“循序渐进、量入而出”原则提出产能发展目标。

八、投资估算及经济效益分析

（一）项目总投资及资金构成

项目预计总投资8052.94万元，其中：固定资产投资6604.79万元，占项目总投资的82.02%；流动资金1448.15万元，占项目总投资的17.98%。

（二）资金筹措

该项目现阶段投资均由企业自筹。

泓域咨询/成都玩具制造项目可行性研究报告

（三）项目预期经济效益规划目标

项目预期达产年营业收入10995.00万元，总成本费用8751.07万元，税金及附加140.18万元，利润总额2243.93万元，利税总额2693.62万元，税后净利润1682.95万元，达产年纳税总额1010.67万元；达产年投资利润率27.86%，投资利税率33.45%，投资回报率

20.90%，全部投资回收期6.29年，提供就业职位168个。

九、项目建设单位基本情况

（一）公司概况

在本着“质量第一，信誉至上”的经营宗旨，高瞻远瞩的经营方针，不断创新，全面提升产品品牌特色及服务内涵，强化公司形象，立志成为全国知名的产品供应商。通过持续快速发展，公司经济规模和综合实力不断增长，企业贡献力和影响力大幅提升。本公司集研发、生产、销售为一体。公司拥有雄厚的技术力量，先进的生产设备以及完善、科学的管理体系。面对科技高速发展的二十一世纪，本公司不断创新，勇于开拓，以优质的产品、广泛的营销网络、优良的售后服务赢得了市场。产品不仅畅销国内，还出口全球几十个国家和地区，深受国内外用户的一致好评。

泓域咨询/成都玩具制造项目可行性研究报告

公司实行董事会领导下的总经理负责制，推行现代企业制度，建

立了科学灵活的经营机制，完善了行之有效的管理制度。项目承办单

位组织机构健全、管理完善，遵循社会主义市场经济运行机制，严格

按照《中华人民共和国公司法》依法独立核算、自主开展生产经营活动；为了顺应国际化经济发展的趋势，项目承办单位全面建立和实施

计算机信息网络系统，建立起从产品开发、设计、生产、销售、核算、库存到售后服务的物流电子网络管理系统，使项目承办单位与全国各

销售区域形成信息互通，有效提高工作效率，及时反馈市场信息，为

项目承办单位的战略决策提供有利的支撑。公司是按照现代企业制度

建立的有限责任公司，公司最高机构为股东大会，日常经营管理为总

经理负责制，企业设有技术、质量、采购、销售、客户服务、生产、

综合管理、后勤及财务等部门，公司致力于为市场提供品质优良的项

目产品，凭借强大的技术支持和全新服务理念，不断为顾客提供系统

的解决方案、优质的产品和贴心的服务。

为实现公司的战略目标，公司在未来三年将进一步坚持技术创新，加大研发投入，提升研发设计能力，优化工艺制造流程；扩大产能，

提升自动化水平，提高产品品质；在巩固现有业务的同时，积极开拓

新客户，不断提升产品的市场占有率和公司市场地位；健全人才引进

泓域咨询/成都玩具制造项目可行性研究报告

和培养体系，完善绩效考核机制和人才激励政策，激发员工潜能；优化组织结构，提升管理效率，为公司稳定、快速、健康发展奠定坚实基础。公司坚守企业契约精神，专业为客户提供优质产品，致力成为行业领先企业，创造价值，履行社会责任。

（二）公司经济效益分析

上一年度，xxx实业发展公司实现营业收入6272.93万元，同比增长11.25%（634.17万元）。其中，主营业业务玩具生产及销售收入为5254.89万元，占营业总收入的83.77%。

根据初步统计测算，公司实现利润总额1519.71万元，较去年同期相比增长323.85万元，增长率27.08%；实现净利润1139.78万元，较去年同期相比增长106.52万元，增长率10.31%。

十、主要经济指标

主要经济指标一览表

泓域咨询/成都玩具制造项目可行性研究报告

泓域咨询/成都玩具制造项目可行性研究报告

泓域咨询/成都玩具制造项目可行性研究报告

第二章项目市场空间分析

一、玩具行业发展概况

作为老牌的传统行业，玩具行业虽经历了多次的变革，但是依旧保持

着完整的产业链条和生态系统，尽管在行业发展的早期，欧美和日本占据

了绝大数的市场份额，但是我国在近年来一直以一个追赶者的姿态迅速的

发展玩具行业。尤其是在玩具市场零售额这一方面，近两年来一直保持在

世界的第一位，自2007年世界经济危机的浪潮过后，中国玩具市场零售额

一直保持着昂扬的上升趋势，在2019年，玩具产业的零售额有望达到3000亿元。也就是说在未来的一年里玩具行业在面临着巨大的机遇，还有挑战。

国内拥有14岁以下的儿童市场高达2.26亿，而且这个数据由于国家二

胎政策的开放必然会持续上涨，玩具厂商要面对的其实不仅仅是在儿童受

众群体下的毛绒玩具、积木益智类玩具，更要对逐渐成熟的成人类玩具保

持警惕，随着年轻一代消费能力的大幅度提升，电子类玩具和智能化玩具

的市场比重也在增加。

国内市场的迅速崛起决定着全球玩具业的格局，

作为全球最大的玩具生产国和出口国，中国市场销售额的增长率两倍于全

球增长率，但国内市场儿童人均的消费水平却只有美国同期的1/8，所以市场广度的开发仍有非常大的空间。

互联网时代正在影响着绝大多数的行

业进行变革，玩具行业在国内几大电商平台的影响下更是有了尤为明显的

改变，据《2019年中国玩具和婴童用品行业发展白皮书》显示，京东、天

泓域咨询/成都玩具制造项目可行性研究报告

猫、淘宝、拼多多、苏宁红孩子、当当、唯品等电商渠道，其中在线上购

买玩具淘宝与天猫合占54.3%，京东占25.4%，拼多多占比为9.1%。这得益于年轻的父母花在玩具店的时间越来越少，网上购物迅速、便捷对他们购

买玩具有着直接的影响。

据中国玩具和婴童用品协会综合统计，2018年，全国玩具市场规模达704.8亿元，同比增长9%；而2018年中国企业实现传统玩具出口250.84亿美元，同比增长4.5%；传统玩具进口6.49亿美元，

增长15.9%。传统玩具进口大幅增长，说明国内相关消费旺盛，在一些产品的种类、结构、品牌方面，进口玩具具备一定优势，可与国产玩具形成互补。

通过互联网和手机的结合，大多数消费者能够在第一时间获取到娱

乐化的信息，这也就代表着大家对于消费品的品质有了更高的要求，所以

IP授权玩具和智能化玩具就应运而起了，大家对于文化形象的消费也就越

来越高。不仅仅是中国，全球的IP授权类玩具销售额都在持续上涨，另一

方面由于二次元用户的增加，预示着授权玩具会继续保持热度。

而作为

如今三大尖端技术之一的人工智能也在影响这玩具业的转型，近年来人工

智能的时代已经拉开了序幕，在未来的十年中必然会有长足的发展，引领

又一次的产业浪潮，玩具产业能否跟得上人工智能技术的步伐迎来产业的

爆发还有待定论。

纵观世界玩具行业，乐高、美泰、孩之宝、BANDAI都有着较高的知名度并有足够的市场占有率，相比之下的国内品牌奥飞娱乐、星辉娱乐、邦宝益智、互动娱乐等的共同市场占有率不足百分之十，这就

相当于讲市场上“最香甜”的一块蛋糕送给了国外的自主品牌。

造成这

泓域咨询/成都玩具制造项目可行性研究报告

一现象的原因之一就是国内厂商在产品打造上所投入的经费不足，从而导

致了研发能力的欠缺。研发创新一直都是玩具企业的核心竞争力，玩具产

品的技术跟不上时代的步伐，那整体的亏损也是在所难免的，由此而形成

的恶行循环必然成为企业突破的桎梏。

二、玩具市场分析预测

玩具，泛指可用来玩的物品，玩玩具在人类社会中常常被作为一种寓

教于乐的方式。玩具也可以是自然物体，即是沙、石、泥、树枝等等的非

人工东西，对玩具应作广义理解，它不是只限于街上卖的供人玩的东西，

凡是可以玩的、看的、听的和触摸的东西，都可以叫玩具。

在新安全政

策的影响下，中国的玩具出口召回事件频现。2018年10月，欧盟共召回

40例玩具，其中30例产自中国，大部分违反了玩具安全指令、EN71标准

和REACH法规。

2018年，多省市对玩具领域抽检表现不佳，整体不合格率偏高。新安全政策出台及中美贸易战的夹击下，品控能力较差中小企业

被出清，头部企业有望平稳度过洗牌期，享受行业集中度提升红利。因此

建议关注国内具有较强品控能力的玩具企业，能够应对安全政策变化风险。

2018年中国玩具市场规模与玩具行业出口额增速都有较明显的回落，主要原因是受到中美贸易摩擦以及美国玩具反斗城破产的影响。2018年，中

国玩具市场规模达到704.8亿元，同比增长9.1%。

中国是世界最大的玩具出口国，欧美市场80%以上的玩具均为中国制造。不过，据统计，2018

年中国玩具出口增长率回落较大，2017年中国玩具出口同比增长31%，

泓域咨询/成都玩具制造项目可行性研究报告

2018年出口额为250.84亿美元，同比降低43.2%。

2017年全球玩具市

场零售额为944.52亿美元，中国玩具零售额占全球的11.67%，保持全球第一的玩具市场零售份额的地位。2017年中国玩具市场零售额为110.27亿美元，同比增长5.61%。

2018年姚记扑克收购成蹊科技、大鱼竞技，通过

成蹊科技将姚记扑克的品牌、第55张牌广告宣传优势与互联网游戏相结合，将姚记扑克线下流量，向线上转化，迎合互联网时代的消费趋势，迅速地

跟随客户需求的变化，从而提升公司的综合竞争力。

事实上，现在很多

智能玩具的确也已经达到了机器人的水平。同时，在教育领域，随着玩中

学理念的深入人心，智能玩具在信息技术、数学、自然科学等教学领域中

也都得到了广泛的应用。

就目前的STEAM教玩具市场而言，大多可分为

两类，一类是以乐高为典型代表的编程类玩具，其定位高端市场。乐高在

自己擅长的玩具领域加入了教育属性，在编程电子积木及STEAM课程领域

处于领先地位；另一类源于创客教育，以DFRobot为典型代表，其擅长课

程输出，专业开源硬件的自主研发，把一些有趣好玩的项目推向消费者端。

二、玩具行业发展趋势分析

玩具即设计或预定供14岁以下儿童玩耍时使用的玩具，也适用于不是

专门设计供玩耍、但具有玩耍功能的供14岁以下儿童使用的产品。随着科

学技术以及文化产业的不断发展，玩具已不仅仅具备益智、娱乐功能，更

是陪伴儿童健康快乐成长的必需品。

我国是全球最主要的玩具生产国和

消费国。据Euromonitor统计，2018年中国玩具市场销售额达790.32亿元，

泓域咨询/成都玩具制造项目可行性研究报告

增长率6.25%，高于全球的平均增速，且儿童平均玩具消费额低于欧美发达国家，发展空间仍然较大。根据Euromonitor调研显示，2019年我国玩具

零售规模约837亿元，同比增加5.93%；预计2020年将进一步保持6%以上

的增速，零售规模可达890.54亿元，持续领跑全球市场。

我国是一个

玩具生产大国，玩具生产企业数量众多，是全球玩具生产的主要集中地，

也是世界第一大玩具出口国。但相比于发达国家的玩具企业，我国玩具行

业市场集中度低，品牌的知名度也不高，企业规模小，历史短，这些劣势

也侧面反映了我国的玩具行业市场存在很好的整合机会。

2017年中国规模以上的玩具企业较多，绝大部分都是出口企业。2019年我国玩具实现出

口额为313.42亿美元，同比增长21.99%，远高于同期全国外贸的出口增速。随着国内人力成本的增加，没有核心竞争力、盈利水平较差的公司将面临

较大的经营压力，OEM厂生存空间正在被逐渐的压缩。国内几家规模较大的玩具公司虽然在玩具品牌、IP设计方面有所突破，但其市场占有率仍然很低。

我国玩具企业具有显著的区域分布特征，主要集中在广东、浙江、

江苏、上海等沿海地区，这些省市也是我国玩具产业发展比较成熟的地区。2018年广东省传统玩具出口额为137.11亿美元，同比增长5.12%，占全国

玩具出口54.66%。按出口额统计，排名前五位的省市依次是：广东、浙江、江苏、上海、江西。在产品类型中，广东省的玩具企业以生产电动和塑料

玩具为主；浙江省的玩具企业以生产木制玩具为主；江苏省的玩具企业以

生产毛绒玩具、动物玩偶为主。广东是我国最大的玩具生产和出口基地，

本文来源：https://www.bwwdw.com/article/205e.html