百问百答2015

国际业务百问百答知识手册（2015）

目 录

第一部分 外汇管理及政策

第二部分第三部分第四部分第五部分1.1 外汇管理 1.2 国际收支申报

国际结算

2.1 国际结算概述 2.2 汇款业务 2.3 进口单证业务 2.4 出口单证业务

贸易融资

3.1 进口类贸易融资 3.2 出口类贸易融资

外汇财资

4.1 外汇宝、满金宝 4.2 结售汇业务 4.3 本外币交叉理财

其他

5.1 跨境人民币结算业务 5.2 离岸业务

5.3 国内信用证及融资

第一部分 外汇管理及政策

1.1 外汇管理

1. 从2007年2月1日起实行的个人结汇和境内个人购汇年度总额为多少？ 答：等值5万美元。

2. 境外个人旅游购物贸易方式项下的结汇，凭什么办理？ 答：凭本人有效身份证件及个人旅游购物报关单办理。 3. 赡家款结汇超过年度总额的，凭什么办理结汇？

答：本人有效身份证件、直系亲属关系证明或经公证的赡养关系证明、境外给付人相关收入证明（如银行存款证明、个人收入纳税凭证等） 4. 职工报酬结汇超过年度总额的，凭什么办理结汇？ 答：本人有效身份证件、雇佣合同及收入证明

5. 生活消费类支出超过年度总额的，凭什么办理购汇？ 答：本人有效身份证件、合同或发票；

6. 就医、自费学习等支出超过年度总额的，凭什么办理购汇？ 答：本人有效身份证件、境内医院（学校）收费证明；

7. 个人手持外币现钞汇出，当日累计多少可以凭本人有效身份证件在银行办理汇出？

答：等值1万美元以下（含）。

8. 个人手持外币现钞汇出，当日累计超过等值1万美元（不含）的，凭什么材料办理汇出？

答：本人有效身份证件、经常项目项下有交易额的真实性凭证、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据办理。

9. 本人不同账户间的外汇资金划转，凭什么材料办理？ 答：本人有效身份证件

10. 个人与其直系亲属账户间的外汇资金划转，凭什么材料办理？ 答：双方有效身份证件、直系亲属关系证明 11. 个人提取多少外币现钞可以在银行直接办理？ 答：当日累计等值1万美元以下（含）

12. 个人提取外币现钞当日累计超过等值1万美元以上，该如何办理？ 答：凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备。银行凭本人有效身份证件和经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》为个人办理提取外币现钞手续。

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13. 个人向外汇储蓄账户存入多少外币现钞可以在银行直接办理？ 答：当日累计等值5000美元以下（含）

14. 个人向外汇储蓄账户存入外币现钞当日累计超过等值5000美元以上，该如

何办理？

答：凭本人有效身份证件、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。银行应在相关单据上标注存款银行名称、存款金额及存款日期。

15. 银行办理哪些个人结售汇业务不纳入个人结售汇系统？ 答：（1）通过外币代兑点发生的结售汇；

（2）通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值100美元（含）的结汇； （3）外币卡境内消费结汇；

（4）境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞； （5）境内卡境外使用后购汇还款。 16. 银行为个人办理结售汇业务的流程是什么？ 答：（1）通过个人结售汇系统查询个人结售汇情况； （2）按规定审核个人提供的证明材料；

（3）在个人结售汇系统上逐笔录入结售汇业务数据；

（4）通过个人结售汇系统打印“结汇/购汇通知单”，作为会计凭证留存。 17. 银行直接办理《外币携带证》的限额是多少？ 答：等值5000美元以上至10000美元（含） 18. 申领《外币携带证》需凭什么材料？ 答：护照、有效签证、存款证明或购汇凭证 19. 《外币携带证》的有效期？ 答：自签发日起30天

20. 《国家外汇管理局关于进一步完善个人结售汇业务管理的通知》如何规范个

人结售汇业务？

答：各经营网点须严格对个人结售汇以及与之相关的个人跨境外汇收支、境内划转、存取外币现钞、个人外汇账户等业务的真实性审核，务必对下列异常、可疑业务具有敏感性，及时将发现问题报告国际业务部、外汇局，并进行有效处理；

1）境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇汇给境内5个人以上（含）不同个人，收款人分别结汇。

2）5个人以上不同个人同日、隔日或连续多日分别购汇后，将外汇汇给境外同一个人或机构。

3）5个人以上不同个人同日、隔日或连续多日分别结汇后，将人民币资金

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存入或汇入同一个人或机构的人民币账户。

4）个人在7日内从同一外汇储蓄账户5次以上（含）提取接近等值1万美元外币现钞；或者5个以上个人同一日内，共同在同一银行网点，每人办理接近等值5000美元现钞结汇。

5）同一个人将其外汇储蓄账户内存款划转至5个以上直系亲属，直系亲属分别在年度总额内结汇；或者同一个人的5个以上直系亲属分别在年度总额内购汇后，将所购外汇划转至该个人外汇储蓄账户；

6）其他通过多人次、多频次规避限额管理的个人分拆结售汇行为。 21. 国际收支统计的申报主体是什么？

答：通过境内银行发生涉外收入或涉外付款的非银行机构和个人为国际收支统计申报主体，应及时、准确、完整地进行国际收支统计申报。 22. 国际收支申报的时间要求是什么？

答：我行要求向境外付汇当天进行付汇的申报，境外收汇应在汇款解付5日内应进行涉外收入信息的申报。

23. 境内居民个人对私涉外收付款项多少金额以下免于申报？ 答：等值金额在5000美元以下（含）。

24. 通过境内银行进行国际收支统计申报的凭证有哪些？

答：《涉外收入申报单》、《境外汇款申请书》、《对外付款/承兑通知书》。 25. 境内机构开立或关闭经常项目外汇账户要不要外汇局事先核准？ 答：不要。

26. 境内机构凡未开立过经常项目外汇账户的，如何办理开户手续？

答：应持营业执照（或社团登记证）和组织机构代码证先到银行进行机构基本信息登记。持开户申请书、营业执照（或社团登记证）和组织机构代码证等资料在银行办理开户手续。

27. 境内机构凡已经开立过经常项目外汇账户的，如何办理开户手续？ 答：持开户申请书、营业执照（或社团登记证）和组织机构代码证直接到银行办理开户手续。

28. 经常项目外汇账户提取多少现钞须经外汇局核准？有无当日累计限制？ 答：等值1万美元以上，有。

29. 企业开立资本金账户需要哪些资料？ 答：1) 协议办理凭证；

2）资本项目信息系统打印的资本金流入控制信息表；

3) 开户申请；

4) 营业执照和组织机构代码证原件复印件；

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5) 投资合同、计划和项目批件等。 30. 资本金结汇，什么情况下银行可直接结汇？

答：该银行是资本金结汇授权银行，可根据客户提供的资本金结汇相关材料为客户在该银行办理结汇业务。

31. 客户到银行办理资本金结汇，须提供哪些材料？ 答：1) 书面申请；

2）资本金结汇所得人民币资金的支付命令函； 3）资本金结汇后的人民币资金用途证明文件

4）前一笔资本金结汇所得人民币资金按照支付命令函对外支付的相关凭证及其使用情况明细清单和加盖企业公章或财务印章的发票等有关凭证的复印件等。

5）该笔结汇资金对应的出资确认登记表，按规定需办理验资的，出具会计师事务所出具的最近一期验资报告；

6）视情况要求补充的其他材料。

32. 外汇资本金账户备用金结汇每笔不得超过多少金额?每月不得超过多少金

额？

答：企业以备用金名义结汇的，每笔不得超过等值5万美元，每月不得超过等值10万美元。

33. 超资本金账户限额多少可入账？ 答：超额部分不超过等值3万美元可入帐。 34. 资本金收汇凭什么资料办理？

答：协议办理凭证；资本项目信息系统打印的资本金流入控制信息表；投资协议等。

35. 外商投资企业外汇资本金结汇管理方式有哪两种？ 答：、支付结汇制和意愿结汇制。

36. 外商投资企业外汇资本金意愿结汇比例为多少？ 答：暂定为100%。

37. 外商投资企业外汇资本金意愿结汇所得人民币资金应纳入什么账户管理？ 答：结汇待支付账户。

38. 单个资本金账户累计结汇额与该资本金账户已付汇金额之和达到账户贷方

累计发生额的百分之几，银行需对上述结汇（备用金除外）所对应的发票等凭证进行真实性核查？ 答： 95%

39. 货物贸易外汇管理制度改革后，根据企业贸易外汇收支合规性，将企业分为

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哪几类？

答：分为A、B、C共三类。

40. A类企业贸易项下货到付款凭什么资料办理购汇付汇？

答：A类企业凭进口货物报关单或进口合同或发票、境外汇款申请书。 41. A类企业贸易项下预付货款凭什么资料办理？ 答：凭进口合同或发票、境外汇款申请书。

42. 是不是每个企业都可以直接做贸易项下对外收付汇？

答：不是，只有经外汇局登记列入“贸易外汇收支企业名录”中的企业才可以做贸易项下对外收付汇业务。

43. 不在“贸易外汇收支企业名录”中的企业可以办理贸易项下对外收付汇吗？ 答：不可以。严禁为名录外企业办理贸易项下对外收付汇业务。 44. 贸易项下收汇、结汇凭如何办理？

答：首先应查询货物贸易监测系统，确认企业在名录内，企业以有效方式确认该笔款项为贸易外汇收入后，银行即可将该笔贸易外汇收入转入企业待核查账户。 办理待核查账户资金划转及结汇业务时，必须通过货物贸易监测系统查询企业在名录内的类别，并根据不同类别按相关要求办理。 45. 货物贸易外汇收入必须进入待核查账户吗？ 答：是。

46. 企业可以申请提前购汇吗？

答：可以。企业可以根据其真实合法的进口付汇需求凭有效凭证及商业单据提前购汇存入其经常项目外汇账户。

47. 银行查询货物贸易监测系统企业名录后，是否需要打印查询结果作为业务留 存资料备查？ 答：需要。

48. 境内海关特殊监管区内企业与境内区外之间企业货物贸易项下交易应当以

什么货币计价结算？服务贸易项下应当以什么货币计价结算？

答：货物贸易项下可以以人民币或外币计价计算，服务贸易项下应当以人民币计价计算。

49. 境内海关特殊监管区内企业之间的交易应当以什么货币计价结算？ 答：可以以人民币或外币计价计算。

50. 境内海关特殊监管区内企业办理贸易外汇收支业务需要查询货物贸易监测

系统企业名录吗？

答：需要，通过查询货物贸易外汇监测系统确认该区内机构为“特殊监管区域内企业”后，按规定为其办理相关外汇收支业务。

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51. 服务贸易项下收汇、结汇凭什么资料办理？ 答：一般凭合同、发票及其他相关材料办理。

52. 境内机构和个人向境外单笔支付等值5万美元以上（不含等值5万美元）服

务贸易、收益、经常转移和资本项目外汇资金，除提供合同、发票外还应提供何资料？

答：应提供按国家有关规定向主管税务机关申请办理的《税务备案表》。 53. 银行是否能为未进行年检的外商投资企业办理资本项下业务？ 答：不可以。

54. 资本金的入账、结汇及关户客户不用去外汇局，直接来银行办理这句话对

吗？ 答：对。

55. 开立资本金账户要不要事先核准？ 答：不要，需要先在银行办理登记。 56. 资本金结汇授权银行有无结汇金额限制？ 答：单笔等值100万美元以上需报国际部审批。

57. 企业办理资本项下业务必须出具资本项目“业务登记凭证”吗？ 答：是。

58. 办理资本项下外汇业务必须凭企业出具的“业务登记凭证”，查询资本项目

信息系统，打印留存什么信息？ 答：核对并打印留存控制信息表。 59. 境外放款必须开立专户吗？ 答：是，必须开立境外放款专用账户。 60. 发放国内外汇贷款必须开立专户吗？

答：是，必须开立国内外汇贷款专用账户，一笔贷款对应一个国内外汇贷款专户。 61. 外债资金可以结汇吗？

答：外商投资企业借用的外债资金可以结汇使用，除另有规定外，境内机构和中资企业借用的外债资金不得结汇使用。

62. 非银行债务人在办理外债签约登记后，必须申请开立外债专户吗？ 答：是，一笔外债对应一个外债专户。

63. 接受境外担保的融资，是按签约额还是按履约额纳入外债管理？ 答：按履约额纳入外债管理

64. 若外资机构接受国外的融资性担保，最大可融资多少金额？

答：一般按不超过“投注差”管理。（投注差指投资总额与注册资本的差额） 65. 哪种贸易项下退汇业务需凭外汇局《登记表》办理？

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答：对于贸易外汇收入退汇日期与原收、付款日期间隔在180天（不含）以上或由于特殊情况无法原路退汇的，企业应当先到外汇局办理贸易外汇业务登记手续，银行凭外汇局《登记表》办理退汇。

66. 经营进出口业务的境内机构可否从其外汇账户中向境内保险机构、运输机构

支付涉外保险费、运输费？

答：可以，但要凭进出口合同、正本保险费、运输费收据等资料办理。 67. 企业办理外债业务有哪几个环节：

答：外债签约登记—开立外债专户—提款—结汇—还本付息—关户—注销外债。 68. 境内机构捐赠外汇管理办法有哪些？

答：1、境内企业接受或向境外非营利性机构捐赠，应持以下单证在银行办理：

1.1、申请书（境内企业在申请书中须如实承诺其捐赠行为不违反国家相关禁止性规定，已按照国家相关规定办理审批备案等手续，与其发生捐赠外汇收支的境外机构为非营利性机构，境内企业将严格按照捐赠协议使用资金，并承担由此产生的法律责任。格式见附件1）； 1.2、企业营业执照复印件；

1.3、经公证并列明资金用途的捐赠协议；

1.4、境外非营利性机构在境外依法登记成立的证明文件（附中文译本）； 1.5、在上述材料无法充分证明交易真实性时，要求提供的其他材料。 境内企业接受或向境外营利性机构或境外个人捐赠，按照跨境投资、对外债权债务有关规定办理。

2、县级以上（含）国家机关、根据有关规定不登记和免予社团登记的部分团体接受或向境外捐赠，应持申请书在银行办理外汇收支手续。

3、境外非政府组织境内代表机构凭申请书、境外非政府组织总部与境内受赠方之间的捐赠协议办理外汇入账手续。

4、除1、2、3条规定之外的其他境内机构办理捐赠外汇收支，应向银行提交以下单证：

4.1、申请书（境内机构在申请书中须如实承诺该捐赠行为不违反国家相关禁止性规定，已按照国家相关规定办理审批备案等手续，并承担由此产生的法律责任）；

4.2、有关管理部门颁发的登记证书复印件； 4.3、列明用途的捐赠协议。 69. 办理捐赠外汇收支必须开立专户吗？ 答：是，必须开立捐赠专户。

70. 经常项目外汇账户限额与资本项目外汇账户限额的区别在哪里？

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答：经常项目外汇账户限额指账户余额，而资本项目外汇账户限额指贷方累计发生额。

71. 经常项目外汇账户提取多少现钞须经外汇局核准？有无当日累计限制？ 答：等值1万美元以上，有。

72. 中资机构可否接受国外的融资性的担保？

答：不可以，只有外国投资者出资比例高于25%的三资机构才可以。

73. 若我行客户要求从我行的外汇账户支付来偿还境内其他银行的外汇贷款本

息，应持什么材料办理？

答：持借款合同、还本付息通知单等办理。 74. 新的反洗钱法是什么时候开始实施的？ 答：2007年1月1日

75. 新的《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》是什么时候开始实施

的？是中国人民银行令?2006?第几号规定的？

答：2007年3月1日起施行，是中国人民银行令?2006?第2号规定的。 76. 按照新的反洗钱报表报送办法，大额、可疑交易是由开户行报送，还是由交

易行报送？ 答：开户行。

77. 单笔或者当日累计外币现钞交易超过多少金额应上报大额？ 答：等值1万美元以上（含）

78. 对公单位之间单笔或者当日累计外币现汇转账交易超过多少金额应上报大

额？

答：等值20万美元以上（含）

79. 对私客户之间，对私与对公单位之间单笔或者当日累计外币现汇转账交易超

过多少金额应上报大额？ 答：等值10万美元以上（含）

80. 交易一方为自然人，单笔或者当日累计超过多少金额的跨境交易应上报大

额？

答：等值1万美元以上（含）

81. 活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为在同一金融机构开立的

同一户名下的另一账户内的定期存款，用不用报告大额交易？ 答：不用。

82. 定期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为在同一金融机构开立的

同一户名下的另一账户内的活期存款，用不用报告大额交易？ 答：不用。

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83. 自然人实盘外汇买卖交易过程中不同外币币种间的转换，用不用报告大额交

易？ 答：不用。

84. 金融机构内部调拨资金。用不用报告大额交易？ 答：不用。

85. 银行发起的税收、错账冲正、利息支付，用不用报告大额交易？ 答：不用。

86. 新的反洗钱报表报送办法实行后，金融机构应当在大额交易发生后的几日内

报送？ 答：5个工作日内。

87. 新的反洗钱报表报送办法实行后，金融机构应当在可疑交易发生后的几日内

报送？

答：10个工作日内。

88. 资本金结汇资金对外支付、划转有何要求？

答：外商投资企业资本金账户与人民币账户开立在同一家银行的，结汇银行须在当日办理完毕结汇、人民币资金入账及对外支付划出手续；不在同一家银行的，结汇银行在办理结汇所得人民币资金划出时，应当在汇款凭证上注明“资本金结汇”字样，人民币资金划入银行应当在2个工作日内（含划入当日）根据支付命令函办理该笔资金的对外支付划转手续。 89. 分支行531系统国际业务正常关门时间是几点？

答：为保证531系统国际业务在总行规定的时间内正常关闭，分支行必须在17：00之前关门。

90. 网点531系统国际业务审批权限是几级？

答：只能是一级，二级以上审批由分行国际部办理，不可以越级授权。 91. 办理境内外币支付业务，多少金额以上必须提前一日报头寸？ 答：1万美元（含）以上。

92. 分支行如需增加、调整531系统国际业务操作柜员，应该怎样办理？ 答：分支行增加、调整531系统国际业务操作柜员，需先填写一式两联《国际业务资质人员审批表》，经营运主管、主管行长、国际部负责人审批后，在531系统进行参数维护。

93. 支行办理哪些涉及外汇账户的业务需要当日向国际部报告？

答：支行办理外汇账户开户、外汇账户销户、外汇收入支出抹账业务及修改外汇账户的账户性质代码及资本项下业务等须在当日向国际部报告。 94. 个人外汇账户按交易性质分为哪几类？

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交易查询对公客户状态为“有效”且显示在本支行有该客户的开户信息是该对公客户在本支行办理国际收支申报的前提。为此，各支行在第一次为对公客户办理需要进行国际收支申报的国际业务之前应结合外汇局ASONE平台信息并通过531系统中做好开户维护与确认工作。

我行为外汇局金宏工程全接口银行，所有申报信息与对公单位基本情况维护都在我行531系统进行，总行通过与外汇局进行数据交换完成相关信息传递。目前，总行日间每2小时与外汇总局交换一次数据，外汇局每日中午12点、晚上10点返回数据，因此每日10点前通过“单位基本情况表维护”维护后，12点总行可返回维护结果，之后维护数据须等次日才可查询总行返回结果。为保证业务的顺利进行，各行应在对公业务办理之前提前处理好申报开户事宜，确保客户国际收支申报符合外汇管理制度。

1）对公客户在支行第一次做涉及国际收支申报业务时须提供纸质单位基本情况表等材料，但在531系统中通过新增客户“单位基本情况表维护”时，必须根据具体情况选择录入数据标准。对公客户第一次在支行办理涉及国际收支申报业务时，应填写《单位基本情况表》，同时提供由国家质量监督检验检疫总局代码工作机构颁发的《组织机构代码证》及《营业执照》（副本）或外汇局签发的《特殊机构赋码通知》。申报主体为外商投资企业的，应当提供《外商投资企业批准证书》。各支行可在内网->国际部->外管理政策中下载《单位基本情况表》，客户加盖公章后各办理业务支行保留银行留存联备查。在操作中，如果通过531系统中查询该客户信息显示“有效”，支行只需新增本行开户信息即可，如果查询不到客户信息，则需通过ASONE平台查询是否在其他银行有开户信息,如有，则以ASONE平台已有信息为准在我行531系统中录入，如无，则以客户填写的单位基本情况表为准在我行531系统中录入。

2）各行办理对公国际业务时必须首先检查客户状态，同时应确保客户在本支行已有开户信息。只有通过“单位基本情况表维护”查询显示状态“有效”的对公客户才能进行申报。如客户状态为“无效”则必须通过“单位基本情况表维护”交易与金宏ASONE平台配合将客户状态成功修改为“有效”后才可以（方法详见6）。如果仅状态为“有效”无本支行开户信息的情况，须增加本支行开户信息并待外汇局返回有效信息后才能进行申报。客户状态为“申报中”指的是修改数据已经由总行传递到外汇局，外汇局还未向总行返回确认数据状态，此时该单位不能进行任何国际收支、申报业务操作。

3）如“单位基本情况表维护”查询时遇客户状态“有效”而无在本支行开户信息情况的，各行应谨慎进行“单位基本情况表维护”交易，以防删除客户在其他网点的开户信息。一个客户可能会在我行多个支行办理国际业务，但是如遇

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客户状态为“有效”且在别的支行已有开户信息，在本支行无开户信息的，各行在“单位基本情况表维护”交易操作中应谨慎选择，仅增加本支行的开户信息即可，不能误删其他支行的客户开户信息。

4）客户状态非“有效”时办理解付的问题。根据收支申报政策，对外付款时必须同时办理申报，汇入款解付后5个工作日内办理申报即可，此类情况各行须保证确保在5个工作日之内将客户状态成功修改为“有效”且成功申报、核销。

5）单位基本情况表维护交易的客户开户与531补充静态信息维护交易的客户信息维护是两个不同的概念。通过“单位基本情况表维护”交易进行单位基本情况维护是确保国际收支申报的前提，是客户通过我行进行国际收支间接申报的基础。

24. 简述纸质国际收支申报业务单据的留存与报送。

各业务办理支行应对办理国际收支业务的相关业务凭证妥善保管，分类留存备查。各类纸质单据保存期限为24个月。原则上，超过24个月的相关纸质单据各行原则性上可自行妥善处理。

25. 简述国际收支申报交易编码与交易附言的填写原则和注意事项 答：1、填写原则

1.1、正确进行一笔业务的国际收支申报，应首先确定此笔交易的交易编码，之后，再根据此笔业务的具体特点填写既能充分体现所选交易编码的具体内涵，又能体现出此笔交易特点的中文附言（一般情况下，必须用中文填写交易附言）。

1.2、交易附言的填写应该与交易编码严格对应，要求言简意赅，用字准确，同时在交易附言中应体现出预收、预付、退款等特殊收付款类型的具体特点（在交易附言中填写体现特殊收付款类型文字）。货物贸易项下非一般贸易在申报交易附言中应出现具体贸易种类品种（如： ***补偿贸易）字样。

1.3、交易附言忌填写交易编码对应原始附言，忌写“货款”、“手续费”、“佣金”、“生活费”等含糊措辞，忌过于简单或过于复杂，忌有二意性的文字出现。

1.4、交易附言的填写应该严格遵循外汇局对交易编码与交易附言的要求，如外汇局对某项具体业务有具体规定，应严格执行。

2、注意事项

2.1、严格指导与审核客户纸质单据，对于客户填写的交易编码与交易附言有误的，业务办理人员应对客户所填单据相关内容进行修改正确，同时确保531系统中电子申报信息与纸质单据填写一致。

2.2、严禁填写531自动蹦出的交易编码与交易项目，严禁填写纸质单据反面交易编码表的交易编码与交易项目，严禁将直接将客户填写的汇款附言当做交易附言使用。

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2.3、如果汇款、收款类型为“预收”或“预付”，交易附言中必须有“预收”或“预付”字样；如果汇款、收款类型为“退款”的，交易编码与原编码一致，交易附言为原交易附言后加“（退款）”二字。

2.4、境内非居民与通过境内银行与境内居民发生收、付款，由收款居民申报，业务办理行应当在付款报文中注明“NRA payment”（境内非居民离岸帐户应该注明“OSA payment” ） 字样以帮助收款居民确定此笔款项为境内非居民所汇。收款居民收到境内非居民的款项后，申报时境内对方国别应为非居民的实际注册地（离岸帐户为离岸公司注册国、境内非居民个人为其国籍），在申报时除正常的交易编码交易附言外，应加注“收到境内非居民外汇款项”字样。

2.5、境内居民向境内非居民汇出款项，必须进行国际收支申报（填写境外汇款申请书），以境内非居民的实际注册地（离岸帐户为离岸公司注册国、境内非居民个人为其国籍）为对方国别。除根据实际情况填写交易编码与交易附言外，还必需在交易附言中注明“向境内非居民支付款项”。

2.6、国际收支申报实行名义汇款人申报原则。如甲与乙签订合同，但丙代替乙向甲付款，申报以丙的名义与国别进行申报。如甲与乙签订合同，但乙通过其常驻国之外的账户汇款，仍然以乙的常驻国为申报国别。例：甲公司收到英国乙公司的汇款，乙公司通过其在美国的美元帐户支付，因为各种原因，电文50场可能是美国的银行，但申报仍应以乙公司和英国为交易对方和常驻国别。

2.7、不申报的业务都是境内业务，因要上报基础信息，在业务办理阶段应注意选择“申报”并将交易类型选择为“境内”交易。 26. 简述业务办理人员的日常检查与注意事项

答：为做好国际收支工作，所有办理国际业务的人员在办理国际业务前应养成自觉根据此笔业务的具体情况判断是否需要进行国际收支申报的习惯并正确判断此业务应该填写什么样的业务单据。

对于需要进行国际收支申报的业务，一律填写“境外汇款申请书”、“涉外收入申报单”、“对外付款、承兑申请书”等涉外单据并根据业务具体情况维护申报信息。

不需要进行国际收支申报的业务一律填写“境内汇款申请书”并根据业务具体情况维护管理信息。

各办理国际业务支行业务人员应注意搜集、整理本支行常用国际收支申报交易编码与交易附言，在确保准确申报的前提下，尽量选择本支行用过的交易编码与交易附言进行国际收支申报。

1、业务办理之前检查客户填写的单据

1.1、单据与业务是否匹配。不需要进行国际收支申报的业务一律使用境内

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业务单据，进行国际收支申报的业务一律使用境外业务单据。

1.2、单据填写是否规范。申报、管理信息是否合规、完整。

1.3、如果客户填写的国际收支申报交易编码与交易附言不规范，业务人员应指导客户修改正确或直接修正客户所填申报信息（客户不方便直接修改时），同时应确保531系统录入信息与纸质单据申报信息与国际收支申报交易编码与交易附言填息一致。

2、业务办理之中的检查与注意事项

2.1、需要进行国际收支申报与核销的业务是否按照要求在业务办理阶段选择申报。

2.2、在业务办理阶段的申报页签中,应注意汇款人名称栏的填写。必须要对直接联动过去的名址信息进行修改，修改之后达到的效果如下：境内居民一律为中文实名，单位用企业中文全称，个人用身份证上姓名，不能有除了名称之外的任何关于账户类型、地址、称谓的特殊部分；非居民只能包含企业或个人名称。

2.3、在业务办理阶段的申报页签中,汇款人性质栏是否与后续输入的个人身份证件号码、组织机构代码匹配。

2.4、非汇路原因资金跨境业务办理阶段，非居民、居民所有收支交易都须选择申报以向外汇局传递基础信息（居民个人收付款5000美元(含)可免申报的此处也必须选择申报）。

2.5、在办理因汇路原因必须从境外绕行的不进行国际收支申报的境内交易时，客户应填写境内业务单据，经办人员在业务办理阶段的申报页签中应选择不申报，在业务办理完毕后通过补录基础信息的方式补录境内交易信息并正确维护管理信息。

2.6、是否执行实际付款人申报的原则以及正确填写付款人国别。 2.7、速汇金与各类快汇业务也要进行国际收支申报。

2.8、同一境外交易机构无论何种交易国别应唯一。如遇在多国设有分支机构且名称唯一的公司进行国际收支申报，以所申报交易的分支机构所在的国为对方国别，不应以母公司所在国别为申报国别，同时各行应在交易对方名称后注分支机构所在国别以示区别。对于此种情况，各行可设立手工登记簿注明情况以备外汇局现场核查。

2.9、收款人或汇款人一律只能填写名称，严禁在收款人或汇款人栏目出现公司地址、个人称谓、账户类型等非申报信息要素信息。

2.10、有两人以上收付款人的，按从大原则，只录入收、付款金额最大的人名称。英文、拼音名称应以英文半角方式大写录入，不能在中文状态下录入。收付款人名单规范录入只能包含“? ” 、“ ”、 “ ’”的标点符号，不能录入其

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它特殊标点符号（如：客户名称为AT&T，则应在录入时将“&”符号去掉，以空格代替，按AT T处理）。

3、业务办理完毕

3.1、是否在原单上补录收支编号、业务编号、手续费等银行应填栏位。 3.2、需要维护申报、管理信息的业务是否正确维护了申报、管理信息。 3.3、对于在非531系统办理的需要进行申报、管理的业务，是否在核心系统中进行基础、申报、管理信息的维护。

4、抹账的处理

对于因抹账重复上报的基础信息，必须及时在次日上报外汇局后及时删除多报的基础信息并注明删除原因。

5、531系统与金宏ASONE平台的核对

检查外汇局ASONE统计的相关业务数据与网点真实发生的是否有误差，如有，应立即查明原因。

27. 简述会计管理应该如何每日检查本支行的国际收支申报的检查

1）检查及登记方法

每日在下班关门时在531系统中，对本行所做的531系统中维护的申报信息进行合规性检查。除基础信息之外，本日新做交易的申报信息还可以修改，如有问题，应及时通知业务办理人员通过相关交易修改。

检查完毕后，在会计工作登记本上登记台账，注明本日已经检查。

2）检查要点 2.1、基础信息部分

2.1.1、灰色部分有没有输错的，如果输错，应手工删除此笔基础信息并重新从基础信息开始补起。

2.1.2、金额填写是否规范，是否符合逻辑关系。 2.2、申报信息部分

2.2.1、常用业务是否严格按照分行常用交易编码与交易附言对照表严格填报。

2.2.2、特殊收付款（预收、预付、退款）交易附言是否体现了特殊交易的性质。

2.2.3、非常见业务：是否按照严格按照“国际收支统计申报实例分析”、“国际收支交易编码使用指南”填写国际收支申报交易编码与交易附言。

2.2.4、申报金额、币种是否正确。 2.3、管理信息部分

2.3.1、汇出汇款货到付款项下“合同号”、“发票号”是否按照要求正确填

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答：满金宝报价为各个交易币种间的即时买入价和卖出价，其中包括直盘报价和交叉盘报价，客户应看清报价后再进行交易。 12. 满金宝客户进行开盘和平盘的方式有几种？

答：客户可以选择即时方式和挂盘方式开立一个外汇合约（开盘）或者对一个外汇合约进行平盘。

13. “满金宝”交易的挂盘交易方式有哪些？ 答：开盘挂盘、平盘挂盘和组合挂盘。 14. “满金宝”有哪些交易渠道？

答：“满金宝”交易目前只能通过交通银行网上渠道进行。 15. 网上银行进行满金宝交易安全性和效率如何？

答：“满金宝”采用了国际流行的通过下载安装客户端界面进行电子化交易的模式，并使用交通银行网银证书版USBKey认证，进行安全控制，为客户提供了高效、安全、便捷的专业交易平台，支持客户在国际外汇市场开市期间的全天候不间断交易，并使投资者的利益和资金安全得到应有的保障。 16. 满金宝交易的点差是多少？

答：满金宝交易直盘点差为双边10点，交叉盘各币种不同。 17. 满金宝交易时间？

答：交易时间为每周一早6：00—周六凌晨4：00点，国际节假日休市，国内节假日照常交易。

18. 我行满金宝交易基本交易单位是什么？

答：我行满金宝交易采用“手”作为基本交易单位，一手相当于一个交易货币对中左边货币的1，000货币单位，美元/日元时，指1，000美元。 19. 我行如何对满金宝客户进行预警？

答：当客户保证金比例下降而分别触及70％和50％时，银行通过客户端向客户发出预警，客户应及时采取相应措施。银行将在系统中保存这些发出的预警信息，作为已向客户作出了预警的根据。

20. 在什么情况下银行会对满金宝强制平盘？

答：如客户保证金比例达到或小于30％，银行有权按即时价格将所有开盘合约全部强制平盘，并撤销全部挂盘，无需通知客户。银行未行使或延迟行使上述权利的，不应视为银行弃权，银行亦不承担相应的责任。 21. 客户如何进行满金宝解约？

答：客户要求解除交易的，应当对所有开盘合约平盘和撤销所有挂盘，并且仅在对所有合约平盘和取消所有挂盘后的第二个工作日起方可至银行办理解约。 22. 客户遗失满金宝签约卡应注意哪些问题？

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答：客户遗失签约卡的，在办理挂失前，建议客户将已开盘合约全部平盘，将所有挂盘全部撤消，以避免在拿到新卡前已开盘合约因市场波动造成损失或导致强制平盘，此损失银行不负责任。在挂失补卡后，在银行柜面用新卡重新办理交易签约手续。

23. 可否在一张借记卡上既进行“满金宝”交易，又进行“外汇宝”交易？ 答：可以。

24. 满金宝交易日切时间是几点？ 答：凌晨四点。

25. 满金宝客户丢失USBKEY怎么办？

答：如果USBKEY丢失，客户应立即到银行柜台补办新的USBKEY，在此期间因市场汇率波动给客户造成的损失银行概不负责。 26. 满金宝客户账户资金被法律机构冻结怎么办？

答：如果客户账户资金被法律机构冻结，则银行有权立即将客户所有未平盘合约按市场价进行平盘，由此产生的亏损由客户承担。 27. 满金宝交易买入卖出货币存欠息利率如何确定？ 答：依据国际市场利率确定。

人民币期权

1. 交通银行是否有人民币期权经营资格？

答：有。自中国外汇交易中心自2011年3月1日开办人民币期权业务后，交通银行已经获得，交通银行已经在银行间市场办理了大量的外汇期权业务。2011年4月15日，经我行申请，交通银行已经获得国际外汇局审批同意，获取正式开办对客户的人民币期权业务。

2. 陕西省分行是否具有向客户办理人民币期权业务资质？

答：我行向总行提交申请，总行审批后同意后报备陕西省外汇管理局，我行就具备了向客户开办人民币期权资质。

3. 有资质办理人民币期权的客户都包括哪些？

答：在中华人民共和国境内设立的企事业单位、国家机关、社会团体、部队等，包括外商投资企业。

4. 人民币期权业务受理基本原则是什么？

答：1）分行仅能办理客户买入外汇看涨或看跌期权业务，除对已买入的期权进行反向平仓外，不得办理客户卖出期权业务。

2）客户行权时应以约定的执行价格对期权合约本金全额交割，原则上不得进行差额交割。客户以其经常项目外汇账户存款在开户银行叙做买入外汇看跌期

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权，可以进行全额或差额交割。但期权到期前，客户若支取该存款，须将对应金额的期权合约进行反向平仓。采用差额交割的客户，分行将按照约定的执行价格与到期日人民币对相应货币汇率中间价的差额，对合约本金轧差后与客户进行交割。差额交割统一使用人民币清算。

3）人民币期权由总行统一报价。期权交易币种为人民币对美元、港币、日元、欧元、英镑、林吉特和俄罗斯卢布等在银行间外汇市场挂牌的货币。最短期限为交易日后3天，最长期限为1年。交易时间为工作日北京时间9:30至16:00。期权费统一使用人民币缴纳。 5. 简述人民币期权业务的办理？

答：1）人民币期权业务总协议的签订。分行为客户办理人民币期权业务，应事先向客户充分披露风险，由客户签署《人民币期权业务风险确认函》（相关法律文书另文印发），确保客户充分理解并有能力及意愿接受相关业务风险。取得客户确认函后，分行可与客户签订《人民币对外汇期权总协议书》一式两份，双方各执一份。签署协议的分支行负责保管风险确认函及协议书原件。

2）条委托审核。客户办理人民币期权业务，需逐笔向分行提交《人民币对外汇期权业务委托申请书》。分行接受客户期权交易委托前，应要求客户提供基础商业合同并进行必要的审核，确保客户叙做的期权业务符合套期保值原则。

3）条交易成交。分行确认客户委托有效后，应收取一定比例的现金保证金，确保成交后客户可足额缴纳期权费。交易成交后，分行应立即扣收客户相应期权费，并向客户发送《人民币对外汇期权业务成交确认书》。

4）条客户提前平仓。期权到期前，客户由于基础商业合同发生变更而导致外汇收支的现金流变化时，客户应至少在期权到期日前两天（含两天）提出平仓申请。客户提供变更证明材料及承诺书并经分行审核确认后，向分行提交《人民币对外汇期权业务平仓申请书》，委托分行对已买入的期权进行部分或全部反向平仓。反向平仓产生的收入分行可适当返还客户。未经总行国际部审批，返还金额不得高于客户购买该部分期权时所支付的期权费的150%，且不得高于平仓产生的全部收入。若客户在平仓当天按照期权名义本金金额及交易方向在交行办理即期结售汇的，平仓收入可全部返还客户。

5）到期行权。期权到期行权，分行应在到期日当天北京时间14:30之前向总行金融市场部提出申请。分行届时未提出行权申请的，将视作放弃行权。 （a）客户申请行权。客户应向分行提交《人民币对外汇期权行权申请书》。分行应对客户交割的外汇收支进行真实性和合规性审核。客户期权交易的外汇收支范围与远期结售汇相同，限于按照外汇管理规定可办理即期结售汇的外汇收支。客户如因基础商业合同发生变更而导致外汇收支的现金流部分消失，在提供

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变更证明材料及承诺书并经分行审核确认后，分行可为客户办理部分行权。分行为客户办理行权交易前，应确保客户已将行权所需资金存入相关账户。 （b）分行自行行权。客户由于各种原因放弃行权或无法行权的，分行可根据情况申请分行自行行权。分行自行行权产生的收入，可适当返还客户。未经总行国际部审批，返还金额不得高于客户购买该部分期权时所支付的期权费的150%，且不得高于分行行权产生的全部收入。

4.2结售汇业务

1. 影响汇率变动的主要因素有哪些？

答：主要有政治因素、经济因素、心理因素、市场因素。 2. 什么是结售汇一日多价？

答：结售汇一日多价是指各外币兑人民币的结售汇牌价在营业时间内跟随市场汇率的变动而更新，不再保持当日营业时间内不变，客户的结售汇业务以银行处理业务时的即时牌价办理。

3. 我行是从何时开始实行结售汇一日多价的？

答：我行是从2006年4月1日开始实行结售汇一日多价的。

4. 我行实行结售汇一日多价后，为什么要提高复核人员对业务复核的及时性？ 答：531系统采用经办取牌价，复核报头盘然后再提交记帐的模式。在一日多价的报价方式下，业务人员要尽量缩短经办与复核之间的操作时间差（3分钟之内），保证将对客户的牌价和分行对总平盘价之间的波动控制在较小范围内。 5. 我行实行结售汇一日多价后，为什么要提高复核人员对业务复核的准确性？ 答：因为对审批否决的交易，系统需做正反二次报送头盘处理，在一日多价情况下存在损失可能，所以要提高复核人员进行业务复核的准确性，减少汇兑损失。 6. 为什么办理结售汇业务否决或取消记帐交易，必须有正当合规的理由？ 答：因为结售汇业务是涉及使用牌价的交易，否决或取消记帐交易会造成汇兑损失，如需进行否决或取消记帐的处理，必须有正当合规的理由，并至少经由级别在“审批一”以上的柜员批准。 7. 周六周日可以办理结售汇业务吗？

答：可以办理对私结售汇，不能办理对公结售汇。 8. 结售汇业务规定的截止时间是什么？

答：我行规定结售汇业务每日截止时间为16:30。超过规定时间须与国际部联系确认后方可做结售汇业务。

9. 531上线后总分平盘模式是什么？

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答：531上线后总分行平盘模式分为一级平盘和二级平盘。

一级平盘模式是指支行办理单笔等值500万美元以下的结售汇交易，形成的头盘直接由总行进行平盘，不经过分行国际部。

二级平盘模式是指支行办理等值500万美元（含）以上的结售汇交易时，需要当天提前电话向分行国际部报备并索取平盘编号，待国际部先通过分总平盘产生平盘编号后，再由支行进行结售汇账务处理。

辖属分行平盘模式与省分行一致，都是下辖支行办理业务，总分行进行平盘；辖属分行负责二级平盘的部门为公司部。 10. 什么是远期结售汇？

答：远期结售汇是指我行与客户签订远期结售汇合同，约定将来某一日期办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，在到期日再按照该远期结售汇合同订明的外汇币种、金额、汇率办理结汇或售汇的业务。 11. 办理远期结售汇有什么好处？

答：办理远期结售汇可以1）事先锁定汇率，获取稳定收益。2）有效规避汇率风险。3）成本低、资金占压少，只需缴纳少量保证金。 12. 节假日个人结售汇业务金额如何确定？

答：节假日个人结售汇业务可以正常进行。美元金额限制为个人累计等值3000美元（含）以下，其他币种金额限制为等值2000美元（含）以下。

13. 节假日是否可以办理公司客户结售汇业务？处在周六、周日的工作日是否可以办理对公结售汇业务？

答：根据我行规定，节假日一律不对公司客户办理结售汇（含套汇）业务，因调休原因周六、日办理人民币公司业务的也不得办理对公结售汇（含套汇）业务。

4.3本外币交叉理财

1. 我行单笔本外币交叉理财的金额是多少？可以组盘吗？

答：我行与总行办理本外币交叉理财业务，单笔起点本金1亿元人民币。总行对分行客户数没有限制，客户经理可以组盘凑够同期限本金超过1亿元即可。 2. 本外币交叉理财是否要签订总协议？ 答：是

3. 本外币交叉理财是否需要客户逐笔向我行提交交易申请？ 答：签订总协议后，客户还需要逐笔提交交易申请。 4. 本外币交叉理财最短期限是多少天？

答：根据总行要求客户可申请最短为25天本外币交叉理财

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