单位内控建立与实施情况自查报告

2017年XX内部控制建立与实施情况自查报告

为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）的有关精神，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）、《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔2017〕1号）和《天津市财政局天津市审计局关于落实〈财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见〉的通知》（津财会〔2016〕27号）的有关规定，现将本单位内部控制建立与实施情况报告如下：

一、单位开展内控自查工作情况

我校各级领导在思想上对内部控制规范建设高度重视，认真履行职责，把落实内控规范作为当前和今后一个时期的重要工作来抓，切实加强对内部控制规范实施的组织领导，精心组织，周密安排，确保了内控规范的实施到位。

二、单位自查中发现的问题 1.单位层面发现的问题

008关键岗位构成、009轮岗机制问题 2.业务层面发现的问题 018机构设置、021岗位制衡问题 三、整改措施及整改计划

我单位曾多次向上级人事部门申请设置独立的财务部门，但由于本单位机构偏小，人员偏少，上级人事部门至今未能批准我单位的申

1

请。

四、单位内控建设总体情况 （一）单位内部控制工作部署情况

加强组织领导。建立内控组织机构，成立了以校主要领导为组长、分管领导为副组长、各部门负责人为成员的内控管理工作领导小组，明确职责和目标，形成由一把手亲自抓、分管领导具体抓、部门领导配合抓、层层抓落实的组织架构。

我校通过梳理流程完善程序，建立了以防范风险管理为核心，以控制手册和评价标准为主的方案，具体包括为：一是建立权责一致、制衡有效、运行顺畅、执行有力、管理科学的内部控制体系；二是合理保证单位经济活动合规合法，有效规范本单位预算管理、收支管理、政府采购、资产管理、合同控制等各类经济活动等内容的控制方案；三是确保资产的安全完整和有效使用的控制方案；四是保证本单位财务信息的真实完整，强化财务信息分析和结果运用，为内部管理提供信息支持的控制方案。

（二）行政事业单位内部控制情况表 （见附表）

XXXXXXXX 2017年9月

2

附表：

行政事业单位内部控制情况表

单位名称（盖章） XXXXXXXXXX 内控牵头部门 类别 单位层面 办公室 风险评估 明确工作分工 是 收支业务管理 √ 内控监督部门 业务层面 018机构设置、021岗位制衡 配备工作人员 是 健全工作机制 是 办公室 评价与监督 充分利用信息化手段 合同管理 √ 其他管理领域 √ 其他方面 其他 008关键岗位发现问题数量 构成、009轮岗机制 解决问题数量 单位主要负责人是否承担内部控制建立与实施责任 单位是否对经济业务流程进行梳理 是否编制经济业务流程图 主持制定工作方案 是 预算业务管理 √ 政府采购建设项目资产管理 业务管理 管理 √ √ 不适用 是 是 是 是 不适用 已建立 待完善 √ √ √ √ √ √ 是 是 经济业务管理制度 1.预算业务管理制度 2.收支业务管理制度 单位建立健全内部控制制度情况 3.政府采购业务管理制度 4.资产管理制度 5.建设项目管理制度 6.合同管理制度 7.其他领域管理制度

3

未建立 已完善 不适用 √

本文来源：https://www.bwwdw.com/article/1rhx.html