T3-第10章-财务报表管理系统案例数据

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第十章 财务报表管理系统

一、账套参数设置 1.引入账套 (1)账套信息 账套号：007

账套名称：河南正天实业公司

建立报表日期：2012年01月31日 (2)单位信息

单位名称：河南正天实业公司；单位简称：正天实业；单位地址：南海市乾坤大道110号；法人代表：刘屯；邮政编码：000007；联系电话及传真：8688-6618；税号：5478-1251-2358-6624。

(3)核算类型

本币代码：RMB；本币名称：人民币；企业类型：工业；行业性质：2007年新会计准则；账套主管：赵乾；按行业性质预置会计科目。

2．以账套主管（赵乾）登陆用友T3软件“财务报表管理系统”。

二、资产负债表编制

定义资产负债表格式及计算公式，保存为“资产负债表.rep”文件。 附：资产负债表格式及参考数据

资 产 负 债 表 会企01表

编制单位：河南正天实业公司 2012年1月31日 单位：元 资 产 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 行期末余额 次 1 2 1765362.7 3 4 5 59624.47 年初余额 负债及所有者权益（或股东权益） 流动负债： 1937081 短期借款 交易性金融负债 120000 应付票据 77408.5 应付账款 50000 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 1500 应付利息 行期末余额 次 3 4 35 3 6 37 3 8 39 40 41 460000 -52768 -39855.85 1500 300000 年初余额 500000 195390 20124 60000 6 7 8 9

2 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 10 1 1 1 2 12332757.2 3 1 4 1 5 1 6 1 7 1 8 1 9 20 4913650 150000 76000 507770 265770 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 2451759 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 4931157 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 150000 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 78000 盈余公积 未分配利润 4 3 44 4 5 4 6 47 521250.15 56984 633972 400000 400000 400000 921250.15 400000 1033972 5000000 613600 5000000 613600 760544 177013 760544 202800 53848 4 8 49 5 0 5 1 5 2 5 3 5 4 5 5 56 57 2 1 2 2 2 3 2 4 2 5 26 2 7 2 8 29 3 0 5 8 59 60 6 1 62 63

其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 3 1 32 5139650 所有者权益（或股东权益）合计 5159157 7610916 负债和所有者权益（或股东权益）总计 64 6 5 66 6551157 6576944 7610916 37472407.2 3 7472407.2 提示：

?由于系统设计的缺陷，导致在上述《资产负债表》中，“未分配利润”项目的公式设置有误，未将本年利润计入到未分配利润中。因此在资产负债表生成以后，需将“未分配利润”项目的公式进行修改。

原公式：=QM(\月,,,年,,)

修改后公式：=QM(\月,,,年,,)+QM(\月,,,年,,)

三、利润表编制

定义利润表格式及计算公式，保存为“利润表.rep”文件。 附：利润表格式及参考数据

利 润 表 会企02表

编制单位：河南正天实业公司 2012年1月 单位：元

项 目 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以\填列） 投资收益（损失以\填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以\－\号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 行次 本期金额 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 上期金额 24287 1500 -25787

三、利润总额（亏损总额以\－\号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以\－\号填列） 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益

15 16 17 18 19 20 -25787 -25787

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