国内保理风险案例 - 图文

保理风险案例

根据真实庭审记录及授信资料整理

相关名称均使用化名

01案例精讲

交易双方简介

卖方迪邦香料香精买方江河国际贸易从事化工产品批发贸易企业贸易型薄利多销量大母公司属世界500强位于上海香料及油脂化学品生产企业成长型销售稳定效益好实际控制人拥有诸多产业地处华东某三线城市保理业务方案

申请人：迪邦香料香精国内卖方有追索权明保理业务所属行业：一般贸易交易对手：江河国际贸易/制造类交易条件：付款期限付款方式：电汇3个月融资额度：5000万元通知方式：?（预通知）至买方，并留存快递签收记录额度启用前快递《应收账款转让通知书》?逐笔转让时，在发票联加盖转让字句转让文件：□□《应收账款转让明细表》合同□发票回款控制：直接回款至卖方开立的保证金户保理运作情况

自2009年10月至2011年12月的2年期间，卖方：迪邦香料经营良好，该保理业务运作正常，回款稳定，均为直接回款，回款时金额、时点与应收账款的转让量、到期日基本匹配，少数略有出入，保理银行并未与买方核对，累计转让量/回款量已达4.15亿元。

追理寻踪

、贷前调查、融资目的

12实际控制人的关联集团

在2009年时，迪邦香料实际担保余额为11201万元，均为关联企业，其中酒店管理公司2000万元，贸易公司6436万元，实业发展公司1165万元，其他实业公司1600万元。互保、关联公司占款问题比较显著。

关联公司盈亏损情况

保理融资

亿

融资102012年3月进入破产清算，集团深陷巨额债务，包含银行贷款和民间借贷等，已由政府接管。

迪邦香料债务人多达241家

真相大白

实际控制人为了维系失败的多元化投资，利用了迪邦香料作为融资平台，伪造单据，套取保理融资。充分了解你的客户

KNOW YOU CUSTOMER

风险关键词

伪造单据虚构账期追踪动解操控回款机析的变相融资贸易原因过程关联占款的形成集团多元化投资

民间借贷…

是否有机会提前发现此案中出现的风险点？

保理风险防控

1、通知方式vs 债权效力2、审核原件3、回款监控4、对账vs 伪造单据vs 付款指示vs 账款状态

1、通知方式

此处两图片可点击放大?买方配合度和确认度?通知方式须审慎合理?邮寄面函上写明内容?发票可以由我行寄单买方收件地址、联系人须经过有效核实卖方对买方应收账款转让予银行的债权转让通知书保理风险防控

1、通知方式2、审核原件

2、审核原件

此处两图片可点击放大?面见原件资料双签核实?虚假资料风险防范意识?通过查询比对校验核实

风险防控

1、通知方式2、审核原件3、回款监控与核实

回款监控与核实

贷前调查?历史往来记录?回款情况核实?销帐明细核实?账户账目审计?贸易背景验证账款管理贷后监控回款中附言：

退款借款等须警惕

风险防控

1、通知方式、、回款监控与核实、对账

审核原件234对账

动态关注卖方或买方经营、管理、财务及资金流向等风险信息，定期与卖方或买方对账，有效管控保理业务风险。经营机构应根据卖方要求，或按照授信审批通知书和保理协查意见书的要求，定期与买方进行应收账款对账。保理风控关键

词

?贷前调查：客户选择、新增大额贸易、

账期与交易习惯、行业惯例买方信用、配合度、确认情况

?保理操作：落实通知、审核原件、监控回款?贷后监控：对账、贸易背景核实、资金流向

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