2021年担保公司风险管理部个人工作总结（精选多篇）

第1篇：融资担保公司风险控制部管理办法

某融资担保公司风险控制部管理办法风险控制部管理办法 总则

为建立和健全昆明长青融资担保有限公司信用风险管理体系，提高信用风险管理水平，有效管理信用风险并降低信用风险损失，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》以及《商业银行信用风险内部评级体系监管指引》等有关法律法规，制定风险管理办法。 一、风险管理概况

所谓风险管理，就是人们对潜在的意外损失进行辨识、评估，并根据具体情况采取相应的措施进行处理，即在主观上尽可能有备无患或在无法避免时亦能寻求切实可行的补偿措施，从而减少意外损失或进而使风险降低。

风险管理是关系企业的存亡。不少企业家特别是投资商因忽视了风险管理或因对风险估计不足或判断错误，从而在经营或在投资活动中遭受巨额亏损，甚至导致企业破产倒闭。

风险管理直接影响企业的经济效益。做好风险管理工作，可避免许多不必要的损失，从而降低成本，增加企业利润。通过转移风险，可将潜在的重大损失转移给他人，否则，就只能束手束脚，错过赢利的大好时机。做好风险管理有助于提高重大决策的质量，做好风险管理，有助于确立企业的良好信誉，从而为企业的广泛开拓业务打下良好的基础。

风险管理还有助于加强企业的社会地位，有助于其履行社会责任，自然也有助于企业发展与其他合作者的友好协作关系。

随着社会的不断发展，行业间相互依赖日趋紧密，但彼此间的商业关系却因竞 争激烈而变化无常。永恒的信任不复存在，新的损失风险也不断增加。因此风险研究与管理已成为企业的重要工作。

一、信用风险的管理

信用风险管理是指通过制定信息政策，指导和协调各机构业务活动，对从客户资信调查、付款方式的选择、信用限额的确定到款项回收等环节实行的全面监督和控制，以保障应收款项的安全及时回收。

信用风险管理的目标是将信用风险控制在可以接受的范围内而获得最高的经风险调整收益:提高资产健全性，以特定的借款人、企业集团、行业、地区、产品等类似的风险特征对信用风险进行分类并管理，防止信用风险向某一方面偏重，把信用风险可能导致的非预期损失控制在适当的水平内。在可承受的范围内管理因交易对手不履行债务而导致的一定时间内可能发生的预期损失及非预期损失。

三、流动性风险的管理

1)调整好资产结构，保证资产的流动性，控制支付风险向信用风险的转化。 ( (2)加强金融监管，规范金融竞争秩序，杜绝不正当竞争; (3)建立健全业务操作规章制度，严格按章办事; (4)加强员工队伍建设，培养高素质的人才; 四、市场风险管理

市场风险管理根据行业的风险分为A、B、C，各类型的定义如下: 区分 定义

重点管理具有较高的成长性，但行业发生波动的可能性较高，在经济 A 行业 萧条时信用损失较高的行业。

历史损失率高、行业内破产的相关性高、在行业景气时也需 B 要持续加强管理的行业。

现实损失率高，激烈的竞争使得行业环境急速恶化，需要进 C 行严格的信用风险管理的行业。 五、操作风险管理及其他风险管理

担保公司能否持续经营的根本保证在于风险控制。担保公司的运营规划将风险控制贯穿到市场、管理、财务和投资等涉及到经营活动的每一个环节。本办法针对可能出现经营风险的主要层面都提示了应对措施。确保有效的执行风险控制和风险管理。

(一) 分析经济环境及市场环境等重要外部环境的变化对信贷资产组合产生的影响，并根据分析结果采取适当的应对方案; (二) 定期监测不良贷款率、不良资产率、逾期率、信用损失率、违约率等可利用的内部信用风险管理指标，并对其进行综合分析; (三) 风险管理部定期对各业务部门的信用风险管理工作进行检查和监督，健全内部的制约机制。

?风险管理部门组织架构、职责: 风险管理部门 风险管理部经理 风险管理部组长

风险管理部一组 风险管理部二组 主管昆明地州八县 主管昆明主城区

?风险控制部业务流程 调查人员在企业调查之前与风险控制部基本对接，风险控制部搜集了解企业及所属行业基本

信息 开始

风险控制部搜集企业相关信息 调查部尽职企业调查，完整收集资 料后与风险控制负责人对接 风控项目负责人核对资料，与调查 部及时沟通完善企业资料

风控项目负责人整理资料陈述企业风险未通过 召集风险控制部集中开会提出否定原因

讨论 通过

制定风险控制部意见书 申请召开贷审会 制定合同 签署合同 风险控制部办理反 担保物登记手续

资料归档(填写归档登记表) 在保回访(评定企业风险等级，对企业进行分 级管理) 贷后回访 到期回访

?风险控制业务流程注解

1、基本对接:调查人员在去企业调查之前与风险控制部基本对接，包括贷款 企业名称，贷款金额，贷款期限，担保费率，企业从属行业性质。 2、搜集信息:风险控制部基本了解企业情况之后搜集企业基本信息与从属行 业相关信息。

3、项目负责人对接:通过调查部尽职调查，风险控制部根据企业所处行业及经营状况、借款人实际情况的不同，秉承务实高效，抓大放小且实质重于形式的原则，对企业的贷款用途及信用状况，经营管理能力、经营理念、发展趋势及近期财务指标主项核证(应收、应付主要客户往来记录，其他应付项目落实、成本分布明细等)进行详细对接。

4、审核及完善资料:通过对借款人的贷前，贷中审核内容主要 有:?借 款方的实际贷款用途; ?借款方的基本信息(包括其基础资料，充分了解借款方的偿还能力 及信誉程度); ?抵押物的基本情况，质押物的基本情况; ?第三方保证情况等相关的资料的核证 5、风险控制部论证风险: 风险控制部贯穿整个贷款业务操作的全过程，秉承齐抓共管，协调一致， 从企业内部管理上把握贷款担保风险，其主要风险论证包括: ?担保申请人的基本资料

A、法人

1、营业执照、税务登记证、组织机构代码证、工商信息查询单; 2、公司简介、验资报告、公司章程; 3、法人代表身份证、法人代表证明书和授权委托书; 4、申请担保的董事(股东)会决议及董事(股东)会成员签字样本; 5、借款用途有关的证明材料(购销合同、合作协议等); 6、近二年财务审计报告、近三个月财务报表(资产负债表、损益表、现金流量表)、银行对账单和近三个月的税单及水电费清单; 7、贷款卡及银行信贷登记咨询系统信息单，与报表不符应详细说明; 8、主要存货明细、固定资产明细、应收账款明细及账龄分析表、或有负债情况表等; 9、反担保人\\物\\企业的有关资料; 10、其他有关资料(如生产经营或投资项目取得的环保许可证明，医药、卫生、采矿等特殊行业持有有权部门颁发的生产、经营许可证明等)。 B、自然人

1、个人简介; 2、身份证件及婚姻证明(如身份证、公务员证、教师证、警官证等); 3、银行征信报告; 4、工作及收入证明; 5、近三个月的水费、电费、煤气费、或其它能证明其住址的付款收据; 6、家庭/个人资产清单; 7、担保能力的证明，如房产证复印或其它资产证明。 C、其他组织(略) ?实际贷款用途:通过借款方贷款的实际用途，综合分析其真实性、合法性。 ?经营管理能力(主要包括管理团队组成、股权关系、分工协作性等)。 A.贸易背景的真实性和可行性(合同的核实、采购商实力和信用资质、信用证开立行资质和信用证特殊条款、违约责任等) B.产品的供应能力(产能“瓶颈”、质量保证、成品质量测试) 经营团队目标战略(了解借款方在行业中的地位、经销区域，以及竞争对手、比较优势与劣势) C.销售网络中的分销点和物流是否牢固; 成功经验的深度和广度，是否支持继续增长; D.E.关联企业的担保风险及其表现形式 (多头授信、多头贷款风险;资产混同风险;财务状况虚假风险;资金挪用风险) F.生产饱和度(设备的投入使产能大大提高，需分析提高的产能，能否被顺利消化) 生产的现场状况 G.应了解企业和项目背景，了解企业负责人的信用和能力，考察企业管理团队和整体素质，企业市场竞争情况、销售和利润，弄清借款用途和还款来源; 主要核实企业现金流的真实情况，生产型企业，通过考察企业主要生产经营场所，核实企业存、发货明细判断企业生产销售情况;贸易型企业，通过核实企业上、下游客户情况判断企业销售获利情况; ?财务控制: 担保业务直接涉及担保财产、费用收取、财务分析、债务承担、会计处理和相关信息披露等，决定了财务控制在担保业务中有举足轻重的重要作用，这一环节主要考虑如下表: 企业的资产情况 企业的收益情企业现金流情况 企业近三年资产情 况 况分析

企业收入及利润状资产负债长期偿债能力 应收账款周转 况分析 率 率

存货周转率 实际存货财务核实情况(账簿、纳税申报表原 量 凭证、原始单据及银件审核

行对账单抽查) ?银行负债及或有负债情况; ?非财务因素: A.分析、判断担保申请人的主体资格、还款意愿; B.分析环境对企业的影响，主要包括:企业在行业中的地位、产品的市场竞争能力等; C.分析企业的还款能力，主要通过对其现金流的分析掌握企业的真实财务状况和偿债能力，预测企业未来的发展趋势，预计在未来的借款期间是否能够产生足够的现金流来偿还借款; ?不同意担保:陈述企业风险提出否定原因 ?反担保措施设立: 对获得批准担保的企业/自然人，必须以其合法有效、易于变现的资产作抵押或质押，或提供认可的第三方信用担保作反担保，反担保金额应大于担保金额，不能重复抵/质押，根据审批情况，可同时采用一种或几种反担保措施。不允许有纯信用风险敞口;借款主体所有股东、高管及财务主管必须做个人连带责任保证; 反担保措施的具体要求: A、抵押

对抵押物的总体要求是:足值、可变现、且变现能力强，我公司对抵押反担保的具体要求有: (1)持有红本房地产证的商品房抵押的，应到国土局办理抵押登记，签署授权委托书并办理公证。反担保金额为评估净值的100%; (2)不能办理抵押登记的非商品房(含持有绿本房地产证的房地产、褐本房屋所有权证的房地产等)、土地、农村集体土地、宅基地等房地产，收回相关原件保管; (3)红本房产证房产或变现性强的抵/质押物的评估净值必须占借款金额的60%以上，敞口部分可以采用个人信用、企业信用等保证方式进行补充，不允许有纯信用敞口，特殊情况须经评审会同意。

(4)对于与银行合作的抵押加担保类的融资项目，担保金额可放大到评估净值的100%。但原则上不论是抵押给我司作为反担保，还是直接抵押给银行，抵押物必须办理完善相应的法律和抵押登记手续; (5)以机器设备抵押，必须是产权明晰、价值较高的大型成套通用设备，购置发票齐全，设备成新率在70%以上，反担保金额为评估净值的30%——50%，风险控制部项目经理应按有关规定在工商局办理抵押登记手续; (6)以车辆抵押，要求产权明晰，设备成新率在70%以上，营运用途的使用期在三年以内，反担保金额为评估净值的30%——50%，风险控制部项目经理按有关规定在车管所办理抵押登记手续; (7)以船舶抵押，必须权属清晰，购置手续完备，成新率在70%以上，反担保金额为评估净值的30%——50%，风险控制部项目经理按规定到海事部门办理抵押登记手续; (8)对于符合抵押反担保条件的机器设备、交通工具等，除了办理相应的法律 手续外，还应由抵押人向保险公司购买以我公司为第一受益人的财产保险，期限为担保期限加上六个月延长期之和; B、质押

(1)对易保管、易变现且价格相对稳定的存货可作质押，但必须采用委托专业监管公司监管的形式，反担保额不超过质物评估净值的60%，其价值可由公司聘请第三方专业人士评估确定; (2)应收账款质押:付款方经考察核实必须是诚信企业，信用记录良好。必须由借款人、担保人、付款方签署正式的三方协议(或签署债权转让形式的三方协议)，付款方必须书面承诺按时将应付款打入担保方认可的账户，担保方应对该账户进行实质性的监管，以保障借款及时归还; (3)股权质押:股权质押企业必须经过出质方或质权方的批准认可，在款项未能按时归还的情况下，质权方能够通过参股的方式实现其质押权益; (4)上市公司股票质押，应到股票托管机构办理股权质押登记，同时由第三方证券公司进行托管，签署三方协议，规定卖出止损点，保障质押人权益; (5)特殊情况须经评审会同意; (6)出现以下情况之一的不得采取质押作为反担保措施: ?质押物不能满足足值、可变现和变现性强的特点; ?不能够找到信誉可靠的第三方进行托管、监管或者仓管; ?难以在质押期间内完好保存; ?质押物及其凭证难以辨认真伪; ?质押物难以准确的以货币衡量其价值; ?其他信息不对称因素。 C、第三方信用反担保

(1)信用反担保人和信用反担保企业的反担保资格的审核条件、提交材料应等同于担保申请人和担保申请企业; (2)反担保企业的财务状况、偿债能力(如主营业务收入、净利润、净资产、现金流量净值)等方面的综合实力应优于担保申请人; (3)要求担保申请企业的法人代表、财务负责人、主要负责人/实际控制人作为第三方信用反担保人承担无限连带责任; (4)鼓励同行业或上下游企业等采取互保联保的方式作为信用反担保; 5)个人信用反担保人担保金额的量化标准: ( 6、同意担保:风险管理部讨论论证后，制定风险控制部意见书

风险控制部门业务意见书 企业名称: 担保金额: 贷款银行: 担保期限: 行业分类:建筑业:? 生产业:? 贸易业:? 汽车4S店:? 农业:? 房地产业:? 实际贷款用途: 项 目 简 述 1.行业风险评价: 行

业 2.行业的生命周期: 风 险

3.行业的经济周期: 分 析

4.产品供求状况，发展潜力: 5.行业的盈利结构: 6.法律与政策风险: 1.原材料市场的分析: 2.产能及生产耗能分析: 3.市场供应和需求分析: 4.价格走势分析: 经 营

5.建设期的其他投资举措导致的问题: 风 险

分 6.销售策略: 析

7.库存管理: 8.上游代理产品风险: 9.4S店: 形象补贴金、销售返利: 1.经营者或股东的道德、信誉、偿还意愿及法律意识: 经营 管理

者及2.人事方面的问题: 人员 风险

3.经营者或股东的家庭信息: 分析 1.企业的生产量及采购量: 2.企业设备的保养程度: 企业 营运

能力3.企业的销售量: 偿债 能力

4.目前企业的负债及偿还能力: 1.反担保设置明细: 反 担 保 方 案

2.反担保物的估值: 风险控制部结论 项目负责人意见 风控部人员意见 7、贷审会决议: ?评审会即贷款审批评议委员会，负责对各报批项目和复议项目的审批; ?评审会组成:总经理、副总经理、财务总监、风险管理部经理、公司法律顾问、项目经理及调查人员; ?评审会召集程序: ?评审会召开前一天，风险部将会议内容、会议地点、会议时间等通知参加会议人员; ?业务部门必须在评审会召开前一天，将项目审批材料纸质或电子文本发至评审会成员，以便评审会成员预先阅读了解项目情况; ?评审会成员必须按时参加，因特殊情况不能出席时，必须事先向召集人(风险部、综合部)请假。若参会的评审会成员人数未达评审会成员总数三分之二的，则会议改期进行。风险部应另行确定时间、地点，并通知评审会成员; 项目经理报告项目调查情况，风险经理报告风险调查评估情况; ? ?与会评审会人员质询，项目经理与风险经理答疑; ?与会评审会人员从合法性、安全性、效益性等方面对项目进行综合分析并提出具体评审意见; ?会议评审采用签字表决制，参会评审人员须在《项目评审会会议纪要》上明确填写意见并签字，不得弃权，三分之二以上的与会评审会人员同意视为项目评审通过; ?授权终审人根据贷审会意见进行项目终审，对评审通过项目，授权终审人执行一票否决权; ?评审会的会议纪要及表决结果视为档案的一部分必须进行归档。 8、制定合同:公司对合同的签订实行面签制，程序如下: ?法务部统一拟定业务有关的所有法律文件，包括委托保证合同、抵押反担保 合同、质押反担保合同、信用反担保合同及其他须准备的法律文书等，公司核准使用后统一由法务部出具，并加盖“合同文本校验章”;

?需要签订法律文件时，风险经理告知法务部项目融资方案(包括借款主体情况以及反担保措施)，项目经理按照法务部的要求提供相应的书面材料做参考，法务部依据上述材料书面告知项目经理以及负责该项目的风险经理需要准备的法律合同文本并拟定相应其他法律文件; ?需要当事人(包括股东代表、法人代表、董事会成员、共有人、反担保人/企 经理必须同时在现场面签; 业等)签字盖章时，须由项目经理和风险部 ?若借款主体或反担保人要求对公司提供的法律文件进行变动的，风险经理应立即向副总汇报，并经法务部审核通过后，方能进行变动; ?所有合同文本及相关法律文件在交由公司有权签字人签字前必须经法务部进行合法性审核，加盖法律审核印章。

9、办理后续登记手续:在放款当天填写公司内部合同登记表，5个工作日内 完成相关抵押登记手续; 10、资料归档，填写下表: 归档登记表 企业名称

借款金额 担保期限 借款银行 风控部项目负责人 风控意见书

与借款主体签订合同明细 与其他担保公司签订合同明细 银行合同归档情况 1、《借款合同》 ? 2、《保证合同》 ? 3、《保证金质押协议》 ? 4、《借款拮据》 ? 5、《展期协议》 ? 返借款主体合同 明细 (要求双方经办人签字确认,担保内勤核实签字确认) 返(收)其他担保公司资料明细 (要求双方经办人签字确认,担保内勤核实签字确认) 返银行合同明细 反担保物完善明细 11、贷后回访: 担保项目保后回访报告 客户签字(盖章): 回访日期: 年 月 日 企 业 资金用途 名 称 担 保

担保情况 贷款银行 金 额 担

保 保后监管 期员 限

关注 ? 风险预警 ? 在保业 ?是 客户等级 务回访 优质 ? 良好 ? 是否建议 企业到 再次合作 ?是 期还款 (简要说 明) 行业分类: 检查内容 检查情况

1、客户是否配合检查 ?积极配合 ?一般 ?不积极，推脱 2、客户使用贷款情况 ?全额使用 ?部分使用 ?未使用

?相?部分相符(其?完全不符，严3、客户贷款资金使用是否符合申请要求 符 他: ) 重违规 (1)客户使用资金是否取得发票等原始凭证 ?是 ?不是 ?保管不利 (2)客户使用资金是否是提交借款申请时签订的购?部分履行(完

?是 ?不是

销合同 成率 %) (3)客户履行后，对方是否及时发货 ?是 ?不是 ?发货时间: (4)所购资产何时可以运至客户，完成交易 预计到货时间: 预计入库时间: 2、常规检查

检查内容 检查结果 简要说明(如是，必须填写) 主要管理人员行为是否异常或发生不 ?是 ?否 利变动

内部管理混乱:是否出现重大投资失 ?是 ?否 误

是否出现涉及大额不利诉讼或不利消 ?是 ?否 息被报道

是否增加内部职工集资或对外担保 ?是 ?否 客户基本情况

是否出现到期不能归还的债务 ?是 ?否 是否被司法以及有关行政执法机关处 ?是 ?否 罚

是否出现重大质量、设备安全事故 ?是 ?否 是否及时报送公司索要的财务报表和 ?是 ?否 其他资料

是否存在还款意愿降低、回避同银行、?是 ?否 担保公司接触

企业用款后的发展规模(较前期变化) ?逐步加大 ?平稳过渡 ?逐步减小 企业用款后产品市场定位的变化 ?高 ?中 ?低 经营管理情况 企业用款后库存变化情况 ?大幅增加 ?保持平稳 ?逐步减少 产品采购(销售)出入库凭证原件 ?函证核实 ?核实不能 ?正常运

?正常运转，?未正常运企业生产(销售)情况 转，产能未 产能增加 转 增

企业用款后在行业所处阶段 ?成长 ?成熟 ?衰退 企业用款后同类产品在主要销售终端

?大幅增长 ?停滞不前 ?逐月递增 所占份额 ?销售进展缓?销售大幅?主导产品库存变化的原因

慢 提高 采购增加 产品出入库凭证与库存变化 ?相印证 ?不能印证 产品在市场中受众群体的评价 ?很高 ?一般 ?很低 企业管理层有无变动 ?无 ?有 企业控制者有无变动 ?无 ?有 主要技术人员有无流动 ?无 ?有 主要销售人员有无变动 ?无 ?有

检查内容 检查结果(不正常须说明) 备注 企业报送资料的真实性 ?是 ?否 ?违约较其他合同(债务)的履行情况 ?良好 多

贷款偿还情况 ?良好 ?有逾期 ?较为明关联交易情况 ?未发现 显

企业信用状况 股权变更情况 ?无 ?有 企业经济纠纷或涉诉风险 ?较小 ?较大 上缴国税、地税 ?正常 ?不正常 上缴办公场地租赁、仓库租赁及水电

?正常 ?不正常 费

支付给职工工资(应付工资)情况 ?正常 ?不正常 企业职工保险缴纳 ?已交 ?迟交 ?不交 情况

企业实际控制人情 实际控制人是否健康 ?是 ?否 况 实际控制人有无不良嗜好 ?无 ?有 不良嗜好是否足以导致资产减值 ?否 ?是 是否有犯罪、违法、违纪等不良情况 ?否 ?是 是否受到法律、法规制裁或行政处罚 ?否 ?是 情况

实际控制人住所、电话、婚姻状况是 ?否 ?是 否发生变更

实际控制人个人财产是否变更 ?否 ?是 使用是否发生分立、合并、财产及法 ?否 ?是 定代表人变更

抵质押物的控制能力 ?可控 ?不可控

抵质押物的价值变化情况(较前期) ?增加 ?减少 反担保抵质押物情估算抵质押物的损?50%以

?20%以内 ?20%-50% 况 失范围 上 保证人与担保申请人 ?互保 ?未互保

保证人的资信情况(较前期变化) ?明显 ?不明显 企业用款后第一个付息期支付利息情 ?正常 ?不正常 况

还款来源 ?可靠 ?不可靠

企业季度支付银行?偶尔吃力，仍能还?不能还还款意愿情况 ?正常 利息情况 上 款 ?确 借款人还款意愿 ?能还且还 ?能还恶意不还 不能 偿还

企业目前的详细情况: 企业后期回访因注意的问题: 分 析 结 论 分 析 结 论

企业提供资料明细 ?保后管理的工作内容

?、对于正常类客户，业务部门保后管理人员至少每月对客户电话跟踪一次， 每季度上门走访一次，每季度向风险部提交《担保项目保后回访报告》，书面 报告保后跟踪情况，包括企业经营情况、资金使用情况、落实还款的资金安排。

?、遇到风险，及时采取必要措施，及时化解风险，协助客户保持良好的信用 记录。对于关注类和风险类客户，视业务具体情况和领导批示加强保后管理的 频率。

?、风险部依据保后管理情况，对客户进行风险分类确认，上报公司领导; ?、风险部保后管理人员及时收集还本付息的凭证; ?、公司对担保业务的客户实行风险分类管理，分类必须遵循真实性与及时性 的原则。

12、风险预警机制 在保企业风险预警报告 企业名称: 担保金额: 联系电话 担保期限: 贷款银行: 贷款银行账号 身份证号码 基本账号 反担保措施 风险预警信息 或近期情况 风险控制部门 处理建议 风险管理部意 见

副总经理意见 总经理意见

是指通过保后检查，发现担保风险的早期预警信号，运用定量和定性分析 相结合的方法，尽早识别风险的类别、程度、原因及其发展变化趋势，并按规 定的权限和程序对问题担保采取针对性处理措施以及时防范、控制和化解担保 风险。 ?风险预警信号 A、财务状况预警信号

?、资产负债率较年初有大幅上升; ?、连续三个月流动比率较年初大幅下降; ?、库存连续两个月比担保前较大幅度减少; ?、流动负债增加额大于流动资产增加额; ?、连续三个月应收账款增幅超过销售收入增幅; ?、其他应收账款占流动资产比重过高; ?、注册资本变更减少; ?、或有负债大幅度增加。 B、经营效益状况预警信号

?、销售收入较上年同期下降幅度较大; ?、经营活动净现金流量大幅度减少; ?、货款回笼连续两个月大幅度下降; C、内部核算情况预警信号

?、账龄1年以上的应收账款占比过高或有较大幅度上升; ?、存货账实不符; ?、存在负债未入账现象; ?、注册资本未按规定到位; ?、对外投资有较大损失。 D、担保状况预警信号

?、保证人的生产经营状况恶化; ?、抵(质)押物被有关机关法查封、冻结、扣押; ?、抵(质)押物市场价值与评估价值差距拉大; ?、抵(质)押物变现价值与评估价值差距拉大; ?、抵(质)押物所有权发生争议; ?、抵(质)押物变现能力降低; ?、抵(质)押物实际占管人管理不善; ?、担保人的经营机制和组织结构发生较大变化。 E、非财务因素预警信号

?、股东之间或高层管理人员之间矛盾较大; ?、主要经营者经常出入高消费场所，出现赌博、吸毒违反社会公共道德

行为; ?、内部组织结构不合理，管理水平低，内部案件较多; ?、财务制度管理混乱，报表严重失实。 ?、经常性拖欠职工工资，职工情绪对立; ?、存在违法经营问题; ?、业务伙伴关系恶化，出现较大经济纠纷; ?、受到税务、工商或质检等部门处罚; ?、未按期办理年检手续; ?、公司业务性质发生重大变化; ?、主要股东发生重大变化; ?、市场供求发生变化，市场价格发生较大波动; ?、政府政策对该行业发展作出严格限制; ?、遭受重大自然灾害或意外事故，造成财产损失; F、与金融部门及担保企业关系预警信号

?、被金融机构及其他担保企业宣布为信用不良客户; ?、拖欠银行贷款本息; ?、逃废银行债务; ?、不能按期偿还债务，被债权人起诉; ?、对银行和本公司的态度发生变化，缺乏坦诚的合作态度，领导人约见困难，住所经常无人或失去通讯联系; ?、拒绝提供财务报表和其他报表资料; ?、提供严重失实的财务报表或其他资料; ?、多种还款来源没有落实; ?、企业签发空头友票。 13、发现预警信号后的处理方法

一旦发现被担保人出现预警信号时，应立即通过有关途径加以核实，并择机采取以下一种或几种措施，防止损失发生或扩大: ?、对于发现某些有较大潜在或现实风险的被担保人的情况，担保部、风控部经理要及时报告总经理，并立即参与保后检查，提出处理意见，采取果断措施。

?、对于已经拖欠银行贷款本息的被担保人，应立即核查其在银行全部本外币债权(如在银行的存款)，必要时协助银行从其在银行存款户中抵扣已欠银行贷款本息或采取财产保全措施。

?、对于拖欠本金或利息，造成本公司被迫垫款而在规定期限内仍不改正的，要立即取消对被担保人的信用担保，提前处置反担保物。

?、对于在保后检查中发现《委托担保合同》或《反担保合同》条款不利于保护本公司权益或者存在漏洞的，要采取必要的补救措施，或者与当事人协商变更合同条款或重签合同。

?、对于发现被担保人未按合同约定用途使用担保资金的，要及时采取措施限期要求其纠正，对于不能限期纠正的，视情节轻重可同银行协商收回全部贷款和信贷承诺，并根据有关法规予以追究。

?、担保贷款逾期后，应立即核查反担保人的代偿能力或反担保品变现清偿价值，对于反担保人代偿能力不足或反担保品不足额等实际反担保能力下降的担保业务，应按照合同约定或在与被担保人协商的基础上，采取追加反担保、调整反担保结构(质押、抵押、第三方保证)、立即执行反担保偿债等措施，以减少本公司的代偿损失。

?、对于出现暂时性经营困难、已经或有可能出现风险的被担保人，应与被担保人就挽救其公司经营困难或危机进行磋商，通过谈判确定是坚持要求被担保人偿还全部欠款，还是要求被担保人根本改变经营规模或经营方向，以便增加本公司收回剩余欠款的机会，或者向被担保人提出或要求其提出债务重整方案，包括重估项目现金流量，重新确定被担保人偿还银行贷款(或本公司代偿款)本息的时间表，并要求其董事会通过债务重整方案，以保证及时还款。 ?、对于原材料供应或产品销售出现困难而影响银行贷款按期归还的被担保人，可根据需要通报银行，在他们的批准和协调下，安排与被担保人主要的上下游关联企业协商，对于被担保人的主要上下游关联企业施加影响，如提高

对其原材料赊销比例、延缓应付款解付，以缓解被担保人的生产经营或资金运转困难。

(9)、对于资本金不足或筹资成本过高的并发生逾期贷款的被担保人，可协助其寻求新的低成本融资渠道或增加资本性负债，如协助其争取发行信托企业债券，或协助其与其他被担保人合资、合伙经营或联营等形式吸收外部资金还款。

(10)、对于已经或预计出现贷款逾期或本公司已被迫为其代偿的被担保人，要设法密切追踪其在银行资金账户的资金流转，查证其货款回笼情况及大额资金进出及其汇款银行账号等信息，为伺机通过法律程序冻结其大额资金账户做好准备。

(11)、对于法人代表持有外国护照或拥有外国永久居住权的，其拥有的企业在国外有分支机构的，其家庭主要成员在国外定居或者在国外开办公司的民营或外商合资、独资企业贷款担保，要特别关注法人代表出国及企业的资金往来的情况，防止其将资金转移到国外或资金用途不明的转账行为，防上携款潜逃。一旦发现这些迹象，要及时采取应对措施。

(12)、对于缺乏还款诚意的被担保人，应征得贷款银行同意，通过行政或法律手段(如发出律师函等)或对其主要上下游关联企业施加压力，影响其作出偿还贷款的努力;必要时采用媒体爆光其不良行径、将其列入金融系统的“黑名单”等手段，督促其还款，以减少进一步的损失。

(13)、对于为国有企业贷款担保(含政策性贷款担保)而出现代偿，应与其政府主管部门协商，争取减免税收等优惠政策，及时还贷;或协同银行向有关法律机构提出仲裁或依法起诉，以达到代偿债权实现的目的;或采用代偿转投资办法，实施债务人资产重组等经济、法律手段，以收回代偿资金。 14、代偿流程管理

本着“诚信为本，纤毫必偿”的企业核心理念，以及“及早预警、提前代偿、快速处置、减少损失”的经营原则，为保障担保债权如期实现，特制定此办法。 A、风险类客户的认定

1、基于借款人经营的原因，反担保人要求解除担保责任; 2、借款人存在大额债务，因诉讼账户被冻结、财产被保全; 3、借款人不能按期支付利息或无正当理由要求贷款展期;、借款人主要投资项目失败; 4 5、借款人的法定代表人或主要责任人信用卡经常大额透支且逾期支付; 6、借款人或其法定代表人或主要负责人对银行或担保单位的后续跟踪检查; 7、反担保的抵押物、质押物，被转移、查封或拍卖; 8、借款人或其法定代表人或主要负责人被公、检、法机关，海关，税务等国家机关立案调查; 9、借款人或其法定代表人或主要负责人涉嫌重大案件; 10、借款人出现重大诉讼或产品质量纠纷、内部股权纠纷、知识产权纠纷、劳动纠纷; 11、借款人出现重大责任事故; 12、出现其他影响贷款按期偿还的原因。 B、风险类客户代偿的流程

风险类客户代偿的基本原则是:及早介入，提前代偿，第一时间控制担保债权，尽量减少代偿损失。具体流程如下: 1、业务部对风险信息进行分析和判断，形成风险预警报告，第一时间报送风险部; 2、风险部根据业务部的报告立即核实，并进行分析和判断，形成风险预警意见书报公司总经理，同时抄报业务部总经理及公司业务副总; 3、风险部召集财务部、法务部提出风险处置意见，报公司总经理; 4、公司总经理决定立即代偿或到期代偿

5、风险部向合作银行发出预警通报; 6、合作银行向客户发出贷款提前到期通知; 7、合作银行出具代偿通知书;、财务部办理代偿手续; 8 9、银行出具代偿确认书，并协助办理相关法律手续。 D、代偿债权的追偿

1、代偿后，法务部应决定是否立即提起诉讼并报公司总经理批准，同时，财务部应开始进行全面催收，在与客户及反担保人进行初步沟通并对其资产进行初步了解后，资产部应拟定资产清收方案报公司总经理批准，就催收情况每周形成报告提交公司总经理并抄送法务部。

2、对于需要提起诉讼的，法务部应准备相应的证据材料以及客户的资产情况，配合律师进行诉讼。

3、对于暂时不需要提起诉讼的，由资产部负责全面催收。在催收过程中，资产部认为需要提起诉讼的，应告知法务部提起诉讼，法务部依据资产部的报告认为需要提起诉讼的，应与资产部进行讨论，并形成报告提交公司总经理决定是否立即起诉。

4、在对代偿客户进行处理的过程中，法务部应积极提供法律支援，并寻求通过法律途径解决问题的方案。

E、项目结束

1、最终清偿的，项目结束。 2、进入诉讼的执行阶段后，法院宣布执行终止且资产部门的清收工作无法继续进行的，项目结束，由公司专家评审会对代偿损失进行评估，并按如下规定进行代偿损失责任认定及处罚。

F、代偿损失责任认定与处罚措施 (一)代偿损失责任认定

发生代偿以后，公司财务部、法务部协调展开追偿，清收追偿工作截止时间以每年底公司聘请的专家评审委员会评审为准，经过评审后，确认对公司造成损失的，公司将追究相关责任人的经济和法律责任。

代偿责任划分为前期调查责任、中期审查责任、后期审批责任三个层次，每个层次实行主责任人制度。

前期调查主责任人为经办业务部门总监。承担业务前期尽职调查是否真实，业务资料是否真实、完整，保后管理是否及时、到位的责任。具体经办的主办人、协办人负有连带次要责任。

中期审查的主责任人为风险部总监和法务部总监。承担业务中期调查不实、判断失误、风险防范措施设置不当、反担保措施未能监督落实、法律手续不完备、法律文本重大失误、出现重大法律瑕疵等责任。具体经办的风险经理和法律审核员承担连带次要责任。

后期审批的主责任人为终审人。负有判断失误、把关不严的审批责任。业务副总经理、评审会所有参与评审签字的成员均负有连带次要责任。 (二)代偿损失责任处罚措施

由于自身能力、业务水平、疏忽失误等客观原因造成公司损失的，公司将视情节的严重程度给予岗位调整、下放学习、罚款等行政和经济处罚;由于玩忽 职守、串通造假、恶意欺诈、谋取私利、收受贿赂等主观因素给公司造成损失的，业务岗公司直接予以辞退，管理岗直接降为业务岗，领导层建立引咎辞职机制;情节非常严重的，移交公安机关追究其刑事民事法律责任。 15、业务完结

客户还清贷款本息，结清所有欠款、费用等债权债务关系，分别到银行和我公 质押登记，退还质物后，业务完结。 司办理完相关手续，退还权利凭证，注销抵/ 客户到我公司办理业务结清手续时，应持有银行出具并盖章的《贷款结清证明》和《贷款账户还款明细清单》，财务部应在《业务结清单》上签字证明贷款本息费用全部结清，方能确认业务完结，风险部等其他部门方能办理退还权利凭证和注销抵押登记等后续手续。

第2篇：担保公司风险管理办法

十五、风险管理办法

第一章 总则

第一条 为进一步防范和控制担保风险，确保担保资金安全，提高经营效益，根据公司担保管理制度和操作规程，特制定本办法。

第二条 公司风险管理是指：从个人、企业申请为其提供担保至担保终结全过程的风险管理行为的总和。主要包括借款人信用风险、行业风险、市场风险、法律风险、反担保措施保障不力风险等方面。加强风险管理必须坚持职责明确、检查到位、及时预警、快速处理的原则。

第三条 公司成立风险决策委员会，由总经理任主任，副总经理任副主任，调查部经理、信审中心负责人、信审中心主审、财会负责人、公司外聘资深行业专家、法律顾问为会员。负责对每笔担保业务进行审议。风险决策委员会办公室设在公司会议室,办公室主任由信审中心负责人履行职责。

第四条决策委员会的会议不定时召开，只要有个人、公司业务上报相关银行前，由信审中心经办人，上报部门，由信审中心组织协调其它相关成员召开评审会议。

第二章 保前风险管理

第四条 保前风险管理主要由公司调查部、信审中心负责，其主要职责是对担保项目进行评估，它是控制担保业务项目风险的最重要措施之一，其作用在于全面科学的调查、分析、评估担保项目的各方面，包括：（个人）：个人社会关系、个人素质、财务状况、工作状况、信用状况、用款项目及反担保措施、还款长期来源。（公司）：企业素质、经营状况、财务状况、信用状况、用款项目及反担保措施，分析项目主要风险所在对担保项目做出综合评价，为公司是否承保该项目提供决策依据。通过项目评估，使承保项目的代偿风险降至最低。

第五条 担保项目评估的主要内容可分为三部分，即借款人资信评估(以公司相关软件为基础)，用款项目评估和反担保措施评估。

第六条 借款人资信评估。主要评价个人、企业的履约意愿和履约能力两方面，其主要内容包括：个人、企业基本情况分析、个人、企业经营者素质分析、市场与产品分析、领导能力及管理水平分析、产业分析、经营状况分析、信用状况分析、经济实力，资产结构与资产质量，赢利能力，偿债能力，企业成长性等。其评估结果，是对个人、企业偿债意愿和偿债能力的最终判断。

第七条 用款项目评估。对于固定资产投资贷款担保项目和担保贷款用于小型项目建设或技

术改造项目时，要对建设项目或技改项目进行评估。主要评估内容有：项目建设的必要性、合法性及可行性、项目所属行业分析、产品市场分析、项目技术分析、项目投资估算及资金筹措计划、项目进度预测、项目经济效益预测、项目风险分析等。通过对项目的综合分析，得出对项目偿债能力的判断。

第八条 反担保措施评估。设定反担保措施是分散担保业务风险的一项重要措施，反担保措施保护担保人的利益的程度，取决于反担保措施的合法性、变现价值、变现税费、变现的难易程度等因素；在反担保措施设立前，应对其合法性、权属、价值及可变现性等进行客观、科学的全面评估。对反担保标的物和权利的，首先要确定评估基准日的价值，其次要确定在未来发生代偿时的价值，以及变现的难易程度和变现税费等；同时还应根据项目风险和反担保措施的种类，分别设定折扣率。

第九条 企业提供的反担保抵押物，要按照四易原则（易于变现、易于评估、易于执行操作、易于触动受保人利益）确认担保物，在设定反担保物时应首先以业主或法定代表人及其股东个人财产作抵押，然后再以企业房产、设备、契单及其他有价证券和知识产权等作抵押或质押。

第十条 凡涉及有权属证明的财产抵押，都应通过有资质的中介评估机构对其价值进行科学公正的评估，并在法定登记机关依法办理抵押登记，从法律上完成抵押物他项转移登记。 第十一条 完成项目评估后，由调查部撰写项目调查报告交信审中心，信审中心根据调查部的调查报告及企业提供的资料，重点审查项目真实性到期偿还能力，反担保措施是否合法有效足值等方面，并撰写项目风险审查报告；然后将所有资料交风险决策委员会进行审议，对

提交风险决策委员会审议的担保项

目，委员会所有成员必须在担保项目审议表上签字备案(>附后)。

第十二条 担保项目经风险决策委员会审议同意，并报送董事长决策后，信审中心经办人员必须到被担保企业调查相关限制性条款是否落实，落实后方能与银行签订＜＜保证合同＞＞及与企业签订＜＜反担保合同＞＞,>。

第三章 保中风险管理

第十三条 公司与银行签订＜＜保证合同＞＞后，意味着承担保证责任的开始。在担保责任解除以前，公司将指定专人负责每个项目的跟踪和管理。

第十四条 担保贷款发放后，调查部应及时到被担保个人、企业的经营现场进行检查，检查资金是否及时足额到位，是否按合同约定使用资金，项目建设进度或生产经营是否正常、有

无挤占、挪用担保资金等情况，并填制＜＜在保项目跟踪检查表＞＞。

第十五条 在保期内，经办业务人员应对抵（质）押物定期进行检查。以存货、仓单等作质押的要建立分项的管理台帐，指定专人保管，货物的出入库要有公司指定监管人员的书面同意。

第十六条在保期内，经办业务人员要定期、不定期对项目进行跟踪检查，填写《在保项目跟踪检查表》及《工作日志》备查，并与企业的领导层定期进行沟通，了解其重大经营策略调整、管理结构及组织结构变化、重要管理人员的变动、重大负债、签订新的重要业务合同等可能影响担保合同履行的情况，并及时书面上报公司风险评审委员会，确定风险程度，并告之银行应采取何种措施，以降低我司的担保风险。

第十七条在保期内，业务经办人员如发现企业有以下行为或趋势；要及时向公司领导和决策者反映情况，就根据具体情况采取必要和及时有效的补救措施：

① 抵（质）押物价值有明显减少或有减少可能；

② 抵（质）押物有明显变化；

③ 被担保方涉及重大民事、经济纠纷；

④ 被担保方很明显没有还款意愿；

⑤ 被担保方经营困难、现金流量极度匮乏等。

第十八条 主合同到期前1个月，调查部应向企业发出书面《担保债务到期通知书》，提前通知被担保方做好还款准备，督促被担保方尽早筹集还款资金，并确认被担保方是否具备还款能力和还款意愿。

如果确认被担保方在贷款到期日没有还款能力或还款意愿，我司应立即汇同银行一道进入风险处理程序，做好对抵（质）押物进行处理和诉讼保全的准备，确保银行全额收回贷款本息，尽最大限度降低我司担保风险。

第四章代偿后风险管理

第十九条代偿后风险管理，主要由公司风险决策委员会负责具体实施，调查部、信审中心配合。

第二十条代偿前的核查。在代偿款支付以前，风险决策委员会应认真、细致地做好以下核查工作：

① 审查原始合同，确认协议各方是否严格履行了合同约定的义务，即银行贷款资金是

否全部及足额到位，是否设置了可以抵扣代偿金的保证金措施等；

② 项目是否存在欺诈行为，如个人、企业与银行经办人串通骗取公司的担保，用担保

贷款归还银行的逾期贷款等行为。

③ 个人、企业提供基础资料时是否提供了虚假资料，是否存在违反法律的行为，若是

触犯了法律应追究当事人的法律责任，若是信用问题应及时向社会公示有关信息。 ④ 与银行建立沟通平台，共享个人、企业的有关信息，尽量清除信息的不对称，给银

行贷款和我司担保带来风险。

第二十一条落实代偿后的追偿权利。在担保项目发生代偿后，公司应及时与被担保人进行谈判，双方就代偿发生的各项费用的承担、被担保人还款计划、违约金或滞纳金的支付标准等内容达成一致意见并签署相关法律文件，以落实公司向被担保人追偿债务的权利。 第二十二条担保责任解除后的手续

不管是无代偿解除担保责任还是代偿解除担保责任，公司在担保责任解除后，应向银行索取《解除担保责任通知书》。如银行方面因特殊原因不能出具《解除担保责任通知书》，公司应要求银行在保证合同上注明“乙方担保责任已解除”字样，并加盖公章。

第二十三条代偿项目的追偿

公司代替被担保人偿还银行的债务后，在法律关系中公司由担保人转变为为债权人。为尽可能减少代偿带来的经济损失，公司要积极采取各种措施来行使追偿权。

一、代偿项目的管理

（一） 建立代偿项目风险评级的报告制度（按银行五级分类），及时监控代偿资金总

量及风险级别的转移情况，定期反映代偿项目的动态情况。

（二） 指定专人负责代偿资金的回收工作，每个代偿项目有具体的工作方案，对责

任人有明确的考核指标，做到责任明确、奖惩分明。

（三） 对代偿项目要一户一策，对症下药，重点突破，确保措施有效。

（四） 对代偿项目要进行剖析，属业务人员不按工作程序等主观原因造成的要进行

经济处罚和行政处分。对催收代偿资金有贡献的要奖励，奖、罚的标准要具

体，做到奖罚分明。

二、代偿资金的回收

公司收回代偿资金的主要方式有：

① 处理抵（质）押物及其他财产权利。

② 落实信用反担保方履行义务。

③ 分割债务、转移债权。

④ 变更担保、增加抵押。

⑤ 以资抵债，减少风险。

⑥ 债权变股权及债权、产权重组。

⑦ 依法起诉。

⑧ 其他方式，如将回收的资产、取得的股权打包处置。

第二十四条代偿损失的核销

经多方努力确认不可能追回的代偿款，或代偿时间在3-5年以上的代偿款，可以确认为是公司的呆账、坏账。为了真实反映公司的资产状况，对于确认的损失要按照财务制度的有关规定予以核销，担保业务形成的损失可用提取的风险准备金冲销

第五章贷后管理实施细则

第一条定专人对贷款客户的情况逐户建立台帐，并提前3天通知客户还本付息。

第二条公司每一个月要定期或不定期深入贷款客户调查了解情况一次以上，且就客户情况形成调查分析报告上报放贷银行。

第三条公司及银行客户经理每一季度对客户进行调查一次。

第四条贷款客户每个月或每季度应报送财务报表和银行对帐单到公司总部及放贷银行，无报表的送银行对帐单，要求资金进出必须经过银行。对其资料进行认真分析。

第五条公司对贷后管理的内容和要求：

1、贷款用途是否合理、正当，是否用于非法经营；

2、借款人是否有违法经营行为，是否卷入经济纠纷；

3、抵押物的完整、完好状况；

4、借款人是否按时还本付息；

5、借款人法人代表或高级管理层人员的变化情况和原因；

6、借款人报送的一切资料的真实度和可信性；

7、了解和分析客户的经营和资产负债变化情况；

8、在贷后管理中发现问题要及时上报，并给予及时处置；

第六条贷款银行按贷款客户贷款金额提取客户还款保证金，待客户贷款还清后返还。

第七条银行利息在贷款客户放款时一次性扣取。

第3篇：担保公司风险管理制度

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第一章 总 则

第一条 为了增强辽宁蓝海科技风险融资担保有限公司 (以下简称本公司)防范和控制风险的能力，加强风险管理的组织建设、机制建设和制度建设，促进可持续发展，根据有关法律法规规章及本公司章程的规定，制定本公司风险管理制度。

第二条 风险管理的基本任务是：贯彻执行国家关于防范和处置金融风险的各项政策措施，树立全面风险管理理念，健全风险管理组织体系，改进管理监控方法，强化风险全程管理，增强识别、计量、预警、防范和处置风险能力，提高风险管理水平，确保风险在可控目标之内，确保安全经营稳健发展，确保风险收益的优化。

第三条 风险管理遵循全面管理、制度优先、预防为主、职责分明的原则。 (一)全面管理原则。资产、所有者权益和收入、支出、损益以及人员薪酬、奖惩等经营管理的各项事务和每个环节，都全面地进行风险管理，涉及风险控制人人参与、各司其职。

(二)制度优先原则。开展各项事务先制定相应制度，尽可能使制订的制度科学、合理并严格按照制度执行，并对制度执行效力和结果实行全程监控。 (三)预防为主原则。各类风险应防范于未然，以预防预警为主，出现问题及时采取针对性措施予以处置化解。

(四)职责分明原则。防范和处置风险明确各职能部门和责任人，明确相

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应的权利和义务，对因渎职、失职或营私舞弊造成风险和损失的行为，依法追究相应责任人的责任。

第二章 风险管理的目标和要素

第四条 风险是指对目标产生不利(负面)影响的事件发生的可能性。风险类型包括：声誉风险、法律风险、合规风险、信用风险、市场风险、操作风险。

声誉风险，是指由内部管理与服务的问题引起自身外部社会名声、信誉和公众信任度下降所造成的风险。

法律风险，是指由不当的法律文书、制度或违法行为自身的法律权利等所造成的风险。

合规风险，是指因没有遵循法律、规则和准则造成遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

信用风险，是指由被担保人违约所造成的风险。

市场风险，是指由市场价格(担保费率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动所造成业务发生损失的风险。

操作风险，是指由员工操作不当或不完善、有问题的内部程序及系统或外部事件(如自然灾害)所造成的风险。

第五条 全面风险管理是一个过程，它由董事会(包括监事，下同)、经营管理层和其他人员实施，应用于战略制定并贯穿于本公司的各项活动之中，旨在用于识别可能会影响的潜在事件，管理风险以使其在本公司的风险承受能力或风险偏好之内，并为既定目标的实现提供合理保证。

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第六条 全面风险管理框架从不同的侧面关注和管理风险，并力求实现经营目标、合规目标，以此促进可持续发展。

经营目标，是指有效和高效率地利用其资源，以实现公司的经营目标。

合规目标，是指符合适用法律、法规和规章制度。

第七条 为服务并实现全面风险管理的目标，全面风险管理应具备以下相互关联的八个构成要素，并能有效运行。

(一)内部环境。即：董事会批准检查经营决策和重要政策，了解经营中的风险，明确可接受的风险程度，确保经营管理层采取必要的步骤，识别、计量、检测和控制这些风险。

监事负责监督董事会、经营管理层风险管理的有效性，履行以下职责：监督董事会、经营管理层风险管理的履行情况；监督风险制度的实施，确保被认定的风险薄弱环节得到及时整改。

公司管理层实施董事会通过的经营策略和方针；制定和完善有关的制度和程序，用于识别、计量和监测业务中的风险；建立和完善内部组织结构，明确相互的权利和责任，确保赋予的任务能得到有效执行；执行适当的内控政策，对内控制度执行的有效性和是否完善进行监测。

董事会和公司管理层要促进内部员工职业道德水平的提高，在内部建立一种控制文化，向内部各员工强调和宣传内部控制的重要性。所有员工都要了解各自在内部控制中的作用，全面投入内控制度建设。

(二)目标设定，即：内控制度要与本公司经营规模、业务范围和风险相适应，以合理的成本实现内部控制的目标。设定风险容忍度目标，增长、风险与回报相联系，实现全面风险管理的目标。

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(三)事件识别。即：设立履行风险管理职能的专门部门，负责组织制定并实施识别、计量、监测和管理风险的制度、程序和办法，以确保既定目标的实现。建立函盖各项业务、所有范围的风险管理体系，对目标产生负面影响的事件发生的可能性进行识别和持续的监控。负责组织建立明确的内部制衡机构和实行双签有效制度，涉及资产、财务和人员等重要事项变动，都不得由一人独自决定。

(四)风险评估。即：为建立一个有效的内部控制制度，必须有效识别和持续评价面临的各类风险，特别是对经营目标有负面影响的重要风险。内控制度还必须随时加以修改和完善，对新的或者以前没有控制的风险进行控制。 (五)风险对策。即：指公司管理层负责内部控制的建设、执行和内部控制的监督、评价。定期或不定期组织审计、检查、评价内部控制的健全性和有效性，纠正内部控制存在的问题。建立内部控制的风险责任制：董事会、经营管理层对内部控制的有效性负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担责任；业务部门及时纠正内部控制存在的问题，并对出现的风险和损失承担相应的责任；对违反内部控制的员工，依据法律规定、内部管理制度追究责任和予以处分，并承担处理不力的责任。

(六)控制活动。即：内部控制要成为日常业务中不可分离的一部分，在业务的每一层级都有明确的内控措施，包括：高层审核、不同部门采取的内控措施；建立审批、授权及核实制度。为建立有效的内部控制，必须建立适应的责任分离制度，员工不能承担有利益冲突的工作，且进行仔细、独立地监督。

(七)信息与沟通。即：有效的内部控制同时也是一个有效的信息数据系

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统，掌握全面的内部财务、经营、监测信息，以及对内部决策有关的、反映重大事件和条件变化的外部市场信息；保证所有员工充分了解和遵守涉及其责任和义务的所有政策和程序，保证其他有关信息能够向恰当的人员沟通。 (八)监控。即：对内部控制是否有效进行持续的监测，对主要风险进行监测成为日常业务活动的组成部分，并在日常运营中随时发现、提示可能的风险点，同时参与改进、优化业务流程，以有效防范风险的发生。

第三章 风险管理的组织体系

第八条 风险管理层级包括整个董事会、公司管理层、各职能部门。各个层级都要坚持同样的目标；每个层次都必须从上述八个全面风险管理要素方面实行全程风险管理。

第九条 规范、完善的法人治理机制通过合理划分股东、董事(包括监事，下同)、经营管理层之间的权利、义务和责任，确保决策的科学性、内部监督的有效性和激励约束的合理性。

第十条 风险管理实行统一领导，垂直管理，分级负责。

第十一条 财务会计、风险管理部经理是单位风险控制的关健人员之一，财务会计、风险管理部经理对于内部控制中的缺陷以及存在的重大风险隐患，应在第一时间向公司总经理报告的同时，及时向董事会报告。

第四章 风险管理的理念和文化

第十二条 风险管理是全方位与全员参与的管理。风险管理涉及担保业务管理的各个环节，因此需要对风险进行全方位的管理。风险存在于担保业务

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的每个环节之中，风险管理需要全员参与，全体员工必须营造“全员重视、积极参与、献计献策、齐抓共管”的全面风险管理理念和文化。

第十三条 通过加强对员工风险管理理念和文化的灌输、培养和提高，有效增强员工风险管理工作的主观能动性、积极性和自学性。

第五章 风险管理的范围和过程

第十四条 风险管理的范围涵盖各个业务部门和各类型的风险。要实行通盘管理，将声誉风险、法律风险、合规风险、信用风险、市场风险、操作风险等不同类型的风险纳入到统一的风险管理范围，并针对每一类风险的特征采取相应的管理流程和办法。

第十五条 风险管理需要实行全程管理。对风险识别、风险计量、风险评价、风险接受、风险转移、风险补偿等各个环节划清职责、分别把关、风险落实、管理到位。完善担保业务流程各环节的风险管理制度和风险评价方法，保证所有环节的各类风险都能得到有效控制，建立风险预警机制，驾驶操作风险、道德风险的防范。

第六章 风险管理的计量和方法

第十六条 风险管理的方法。主要有： (一)既重视审保分离，又重视全程管理；

(二)既重视单一信用风险管理，又重视信用、市场、操作多种类型风险管理；

(三)既重视单笔交易单一风险，又重视所有信用敞口总体风险；

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(四)事前主动引导和事后被动督导并重管理； (五)惩戒功能和激励功能并重管理； (六)源头控制管理和未端治理管理相结合； (七)定性分析管理和定量分析管理相结合。

第十七条 通过定性和定量方法，归集、分析在不同时期、不同部门、不同项目以及每个环节的各类风险，全面衡量自身总体风险承受能力。通过对资本、收益、风险的衡量，判断局部风险对整体风险的影响程度以及是否可接受，理性处理风险管理和业务发展的关系。

定量主要结合以下指标进行。

信用风险指标

1、不良资产率=不良信用风险/信用风险资产*100%，控制在

2、不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款*100%，控制在

3、资产损失准备充足率=信用风险资产实际计提准备/信用风险资产应提准备*100%，控制在>120%；

第七章 风险管理的重点

第十八条 政策。本公司以服务营口地区中、小企业为宗旨和经营方向，以“流动、小额、分散、效益”为融资担保策略。要重视国家宏观经济发展和产业政策调整的分析和研究，降低因政策面或宏观经济变化对各产业(担保客户的行业、发展对象)的负面影响。

第十九条 法律。法律风险是本公司面临的一种商业风险，法律风险可能

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造成经济损失。法律风险的原因通常包括有关法律法规、合同违约、侵权(例如知识产权)等。法律风险会给自身带来严重的后果；法律风险在事前是可防可控的。法律风险可以通过强化法人法律治理来控制。本公司采取预防性法律措施来应对法律风险环境，针对自身面对的风险做出一些防范性工作。分配给预防性法律措施一定的资源并与面临的风险成正比。

第二十条 授权。本公司对高级管理层、业务岗位授权开展担保业务的品种、审批的限额都要明确、清楚和适度权审批人员或组织审批品种和审批限额与其控制和管理信用风险的能力相适应；既要管好授权，又要严格控制转授权。

第二十一条 授信。本公司实行统一授信担保管理，健全客户担保信用风险识别与监测体系，完善授信决策与审批机制，根据审保分离原则，授信审批部门与授信执行部门相互独立，形成健全的内部制约机制，不得合二为一；防止违反担保原则发放人情担保和向关系人发放信用担保。实行最高授信担保额度管理，对同一客户实施最高额度担保授信。

第二十二条 会计。严格执行会计制度和会计操作规程，运用计算机技术实施会计内部控制。确保会计信息的真实、完整和合法，严禁设置账外账，严禁乱用会计科目，严禁编制和报送虚假会计信息(报表)。

第二十三条 资本充足与损失拨备。本公司不断提高资产风险五级分类的真实性、规范性和准确性，揭示资产内在损失和资产质量；严格执行审慎的损失准备金制度，及时足额提取各类损失准备；建立资本约束机制和资本充足率管理制度，增强资本管理的主动性，确保风险损失拨备充足，确保资本充足率符合审慎经营要求。

8 辽宁蓝海科技风险融资担保有限公司

风险管理制度

第八章 附 则

第二十四条 本制度自本公司总经办审议通过后实施。

第二十五条 本制度未尽事宜，按照国家有关法律法规的规定执行。

第二十六条 本制度由本公司总经办负责修订解释。

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