用友U8练习题1 - 图文

工业企业供应链综合实验

实验一

目的与要求:

掌握企业在进行期初建账时，如何进行核算体系的建立及各项基础档案的设置。

实验内容：

一、核算体系的建立

（一）启动系统管理，以“Admin”的身份进行注册。 （二）增设三位操作员：（[权限]?[操作员]） 001学生自己,002宋岚，003赵红兵。 （三）建立账套信息：（[账套]?[建立]）

1．账套信息：账套号666，输入账套名称：11会计电算化*班*号***，启用日期为2010

年1月。

2．单位信息：单位名称为“AAA电脑公司”,单位简称为“AAA”，税号为3102256437218 3．核算类型：企业类型为“工业”，行业性质为“新会计制度科目”并预置科目，账套

主管选“学生自己”。

4．基础信息：客户、供应商和存货均分类，有外币核算。 5．编码方案:

A客户分类和供应商分类的编码方案为22 B部门编码的方案为12 C存货分类的编码方案为2233 D收发类别的编码级次为11 E结算方式的编码方案为2 F其他编码项目保持不变

说明:设置编码方案主要是为了以后分级核算,统计和管理打下基础,

6．数据精度：保持系统默认设置. 说明:设置数据精度主要是为了核算更精确 （四）分配操作员权限：（[权限]?权限]）

操作员宋岚：拥有“共用目录设置”,“应收”,“应付”,“采购管理”,“销售管理”，“库

存管理”，“存货核算”中的所有权限。

操作员赵红兵：拥有“共用目录设置”，“库存管理”，“存货核算”中的所有权限．

二、各系统的启用：

（一）启动企业门户，以账套主管身份进行注册。

（二）启用“采购管理”、“销售管理”、“库存管理”、“存货核算”、“应收”、“应付”、“总

账”系统。启用日期为2010-01-01。（基本信息?系统启用。）

三、定义各项基础档案：

可通过企业门户中的“设置”?“基础档案”，来增设下列档案。 （一）定义部门档案：（基础档案?机构人员?部门档案） 部门编码 部门名称 成立日期

1 生产部 2010年1月1日 101 生产一部 2010年1月1日 102 生产二部 2010年1月1日 2 工程部 2010年1月1日 3 采购部 2010年1月1日 4 业务部 2010年1月1日 401 业务一部 2010年1月1日 402 业务二部 2010年1月1日 5 管理部 2010年1月1日 501 财务部 2010年1月1日 6 仓储部 2010年1月1日 7 计划部 2010年1月1日

（二）定义人员档案：（基础档案?机构人员?人员档案）

第1页，共25页 1

部门 编码 3 4 401 402 5 501 501 6

部门 名称 采购部 业务部 人员 30001 倪雪 40001 李飞 人员 类别 性别 生效日期 业务或费用部门 说明 采购管理 业务审核 销售 销售 财务管理 会计 会计 库存管理 在职人员 女 2010-01-01 采购部 在职人员 男 2010-01-01 业务一部 在职人员 男 2010-01-01 业务一部 在职人员 男 2010-01-01 业务二部 业务一部 40101 雷磊 业务二部 40201 何亮 管理部 财务部 财务部 仓储部 50001 学生自财务部 在职人员 女 2010-01-01 己 在职人员 女 2010-01-01 财务部 在职人员 男 2010-01-01 财务部 在职人员 女 2010-01-01 仓储部 50101 宋岚 50102 赵红兵 60001 肖遥 （三）定义客户分类：（基础档案?客商信息?客户分类） 分类编码 01 02 03 04

（四）定义客户档案：（基础档案?客商信息?客户档案） 客户编码 客户简称 0001 0002 0003 0004 华宏公司 昌新贸易公司 精益公司 利氏公司 所属分类 税号 批发 批发 专柜 代销 310003154 310108777 315000123 315452453 开户银行 工行 中行 建行 招行 账号 112 567 158 763 分类名称 批发 零售 代销 专柜 注意：当客户的基本信息编辑完成并保存后，方可使用银行的编辑功能，来编辑此客户的银行信息。

（五）定义供应商分类：（基础档案?客商信息?供应商分类） 分类编码 分类名称 01 02 03 04

原料供应商 成品供应商 委外供应商 其他 第2页，共25页 2

（六）定义供应商档案：（基础档案?客商信息?供应商档案） 供应商编码 供应商简称 所属分类 税号 属性 YDGS 益达公司 原料供应商 313546844 货物 XHGS 兴华公司 成品供应商 310821385 货物 JCGS 建昌公司 成品供应商 314825705 货物 FMSH 泛美商行 委外供应商 318478228 委外 ADGS 艾德公司 其他 310488008 服务

（七）定义计量单位：（基础档案?存货?计量单位） 编号 名称 所属计量单位组 计量单位组类别 0101 台 数量单位 无换算 0102 只 数量单位 无换算 0103 个 数量单位 无换算 0104 条 数量单位 无换算 0105 片 数量单位 无换算 0106 元 数量单位 无换算

（八）定义存货分类：（基础档案?存货?存货分类） 编码 名称 01 产成品 02 半成品 03 外购品 04 原材料 05 模型类 06 应税劳务

（九）定义存货档案：（基础档案?存货?存货档案） 存货编码 存货名称 计量单位 存货属性 所属类别 税率 0101 电脑（P3） 台 自制/销售/MPS 产成品 17 0102 电脑（P4） 台 自制/销售/MPS 产成品 17 0201 机箱 个 委外/销售/生产耗用/MPS 半成品 17 0202 主机（P3） 台 自制/销售/生产耗用/MPS 半成品 17 0203 主机（P4） 台 自制/销售/生产耗用/MPS/重复计划 半成品 17 第3页，共25页 3

0301 显示器 台 外购/销售/生产耗用 外购品 17 0302 鼠标 个 外购/销售/生产耗用 外购品 17 0303 键盘 个 外购/销售/生产耗用 外购品 17 0304 内存条 条 外购/销售/生产耗用 外购品 17 0305 硬盘 个 外购/销售/生产耗用 外购品 17 0308 喷墨打印机 台 外购/销售/生产耗用 外购品 17 0309 激光打印机 台 外购/销售/生产耗用 外购品 17 0401 金属板（1*2M） 片 外购/生产耗用 原料库 17 0402 金属板（1*3M） 片 外购/生产耗用 原料库 17 0601 运输费 元 外购/销售、应税劳务 应税劳务 7

（十）设置会计科目：（基础档案?财务?会计科目） 应收帐款，预收帐款， 设为“客户往来” 应付帐款，预付帐款， 设为“供应商往来”

（十一）定义凭证类别（基础档案?财务?凭证类别）

定义凭证类别为“记账凭证”

（十二）定义结算方式：（基础档案?收付结算?结算方式） 编码 名称 01 现金结算 02 支票结算 03 汇票结算

（十三）定义本企业开户银行：（基础档案?收付结算?本单位开户银行） 工行淮海路分理处，账号为120076584898

（十四）定义仓库档案：（基础档案?业务?仓库档案） 仓库编码 仓库名称 计价方式 001 产成品仓库 全月平均 002 半成品仓库 全月平均 003 外购品仓库 移动平均 004 原材料仓库 移动平均

（十五）定义收发类别：（基础档案?业务?收发类别）

第4页，共25页 4

收/发 类别编码 1 11 12 13 14 2 21 22 6 61 62 类别名称 正常入库 采购入库 半成品入库 产成品入库 调拨入库 非正常入库 盘盈入库 其它入库 正常出库 销售出库 生产领用 调拨出库 非正常出库 盘亏出库 其他出库 收 发 63 7 71 72

（十六）定义采购类型：（基础档案?业务?采购类型） 普通采购，入库类别为“采购入库”

（十七）定义销售类型：（基础档案?业务?销售类型） 经销、代销，出库类别均为“销售出库”

实验二

目的与要求:

掌握企业为了在将来的业务处理时，能够由系统自动生成有关的凭证。在进行期初建账时，应如何设置相关业务的入账科目。以及如何把原来手工做账时，所涉及到的各业务的期末余额录入至系统当中。

实验内容：

一、设置基础科目：

（一）设置存货科目：（在存货系统中，初始设置?科目设置?存货科目）

存货分类 原材料 对应科目 原材料（1211） 第5页，共25页 5

半成品 产成品 外购商品

自制半成品（1241） 库存商品（1243） 库存商品（1243） （二）根据收发类别确定各存货的对方科目：（在存货系统中进入科目设置，选择对方科

目）

收发类别 采购入库 产成品入库 盘盈入库 销售出库 生产领用

（三）设置应收系统中的常用科目（应收款管理?设置?初始设置）

1．基本科目设置：应收科目为1131，预收科目2131（预收账款科目增加客户往来的辅助核算），销售收入科目5101，应交增值税科目为21710105

2．结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应1002，汇票结算对应1002 3．调整应收系统的选项：将坏账处理方式设置为“应收余额百分比法”

步聚：业务—财务会计—应收款管理—设置—选项—常规—编辑—坏帐处理方式—选“应收余额百分比法”

最后退出软件，再重新登陆做下面步聚

4．设置坏账准备期初：坏账准备科目为1141，期初余额为10000元，提取比率为0.5%

(四)设置应付系统中的常用科目（应付款管理?设置?初始设置）

1．基本科目设置：应付科目为2121，预付科目为1151，采购科目1201，应交增值税科目为21710101

2．结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应1002，汇票结算对应1002

二、期初余额的整理录入：

（一）录入总账系统各科目的期初余额： 科目编码 1131 1201 1211 1241 科目名称 应收账款 物资采购 原材料 自制半成品 方向 借 借 借 借 期初余额 25,000 80,000 1,050 523,000 对应科目 物资采购（1201） 基本生产成本（410101） 待处理流动财产损益（191101） 主营业务成本（5401） 基本生产成本（410101） 暂估科目 物资采购（1201） 第6页，共25页 6

1243 2121 3101 1141

库存商品 应付账款 实收资本 坏帐准备 借 贷 贷 贷 1,596,200 5,000 2,210,250 10,000 说明:应收账款的单位为华宏公司,应付账款的单位为兴华公司. （二）期初货到票未到数的录入：

2009/12/25收到兴华公司提供的硬盘100盒，单价为800元，商品已验收入原料仓库，至今尚未收到发票。

操作向导：

（1）．启动采购系统，录入采购入库单（采购入库?采购入库单）

（2）．进行期初记账（设置?采购期初记账）

（三）期初发货单的录入：

2009/12/28业务一部向昌新贸易公司出售电脑（P3）10台，报价为6500元，由成品仓库发货。该发货单尚未开票。

操作向导：

启动销售系统，录入并审核期初发货单。（设置?期初录入?期初发货单）

（四）进入库存管理系统，录入各仓库期初库存：

仓库 产成品 存货编码 存货名称 0101 0102 0201 半成品 0202 0203 0301 0302 0303 外购品 0304 0305 0308 0309 电脑（P3） 电脑（P4） 机箱 主机（P3） 主机（P4） 显示器 鼠标 键盘 内存条 硬盘 喷墨打印机 激光打印机 计量单位 台 台 个 台 台 台 个 个 条 个 台 台 数量 100 150 220 70 40 300 420 480 530 620 230 180 第7页，共25页 7

原料库 操作向导：

0401 0402 金属板（1*2M） 金属板（1*3M） 片 片 50 50 （1）启动库存系统，录入并审核期初库存。（初始设置?期初结存）。 （2）审核期初结存（注意，需分不同仓库进行批审！！）

（五）进入存货核算系统，录入各仓库期初余额：（可以选仓库-再点取数，可以从库存系统直接取数，减少重复录入 ）

仓库 产成品 存货编码 0101 0102 0201 半成品 0202 0203 0301 0302 0303 外购品 0304 0305 0308 0309 原料库

操作向导：

（1）启动存货系统，录入期初余额（初始设置?期初数据?期初余额）

也可通过从库存取数功能录入，先点击“修改”按钮，进入修改状态才可取数。 （2）进行对账 （3）

（六）应收款期初余额的录入及对账

应收账款科目的期初余额中涉及到华宏公司的余额为25000。 操作向导：

（1）启动应收系统，录入期初余额（应收款管理?设置?期初余额?以应收单形式

0401 0402 存货名称 电脑（P3） 电脑（P4） 机箱 主机（P3） 主机（P4） 显示器 鼠标 键盘 内存条 硬盘 喷墨打印机 激光打印机 金属板（1*2M） 金属板（1*3M） 计量单位 台 台 个 台 台 台 个 个 条 个 台 台 片 片 数量 结存单价 100 150 220 70 40 300 420 480 530 620 230 180 50 50 3000 4800 1000 2500 3200 500 20 60 100 300 200 300 8 13 进行期初记账

第8页，共25页 8

录入）

（2）与总账系统进行对账。

（七）应收款期初余额的录入及对账

应付账款科目的期初余额中涉及到单位为兴华公司的余额为5000元。 操作向导：

（1）启动应付系统，录入期初余额（应付款管理?设置?期初余额?以应付单的形式录入）

（2）与总账系统进行对账。

实验三

目的与要求:

掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理采购入库业务及相关帐表查询

实验内容：

业务一：

1．2010/01/01业务员雷磊向建昌公司询问键盘的价格（55元/只,不含税单价），觉得价格合适，随后向公司上级主管提出请购要求，请购数量为300只。业务员据此填制请购单。

2．2010/01/02上级主管同意向建昌公司订购键盘300只，单价为55元，要求到货日期为2010/01/03。

3．2010/01/03收到所订购的键盘300只。填制到货单。

4．2010/01/03将所收到的货物验收入原材料仓库。填制采购入库单。 5．当天收到该笔货物的专用发票一张。

6．业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确认此业务所涉及的应付账款及采购成本。

操作向导：

（一） 在采购系统中，填制并审核请购单 采购管理?请购?请购单

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（二） 在采购系统中，填制并审核采购订单 采购管理?采购订货?采购订单,参照请购单生成

（三） 在采购系统中，填制到货单

采购管理?采购到货?到货单,参照采购订单生成

（四） 启动库存系统，填制并审核采购入库单

库存管理?入库业务?采购入库单?直接按生单?采购到货单,参照到货单生成

（五） 在采购系统中，填制采购发票 采购管理?采购发票?专用采购发票

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（六） 在采购系统中，采购结算（自动结算）注意结算日期应该在1月3号到货之后

采购管理?采购结算?自动结算 （七） 在应付系统中，审核采购发票

应付款管理?应付单据处理?应付单据审核?审核

（八） 在存货系统中，进行入库单记账 存货核算?业务核算?正常单据记账

（九） 在存货系统中，生成入库凭证

存货核算?财务核算?生成凭证?选择?确定?生成?保存

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（十） 账表查询（略）

1． 在采购系统中，订单执行情况统计表 2． 在采购系统中，到货明细表 3． 在采购系统中，入库统计表 4． 在采购系统中，采购明细表 5． 在库存系统中，库存台账 6． 在存货系统中，收发存汇总表

业务二：

2010/01/05向建昌公司购买鼠标300只，单价为50元/只，验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，票号为85011，立即以支票形式支付货款。

操作向导：

（一） 启动库存系统，填制并审核采购入库单 库存管理?入库业务?采购入库单

（二） 在采购系统中，填制采购专用发票，并做现结处理。 采购管理?采购发票?专用采购发票,填制保存后点击[现结]按钮 （三） 在采购系统中，采购结算（自动结算） 采购管理?采购结算?自动结算

业务三：

2010/01/06向建昌公司购买硬盘200只，单价为800元/盒，验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，票号为85012。另外，在采购的过程中，发生了一笔运输费200元，税率为7%，收到相应的运费发票一张，票号为5678。

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操作向导：

（一） 启动库存系统，填制并审核采购入库单 库存管理?入库业务?采购入库单?保存?审核

（二） 在采购系统中，填制采购专用发票。

采购管理?采购发票?专用采购发票?增加?生单?按入库单?保存

（三） 在采购系统中，填制运费发票。

采购管理?采购发票?运费发票?新增?输入?保存?退出

（四） 在采购系统中，采购结算（手工结算）

采购管理?采购结算?手工结算?选单?过滤?选中入库单和发票，运费发票?确定?返回手工结算?费用分摊方式选?按数量?分摊?是?结算?完成结算

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（五）在应付款管理系统中?应付单据处理?应付单据审核?审核?确定?制单处理?制单查询?发票制单?确定?进入采购发票制单?选中发票和运费发票?合并?制单?保存?生成凭证退出

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（六）

第15页，共25页 15

业务四：

2010/01/05业务员雷磊想购买100只鼠标，提出请购要求，经同意填制并审核请购单。 根据以往的资料得知提供鼠标的供应商有两家，分别为兴华公司和建昌公司，他们的报价分别为25元/只，30元/只。通过比价，决定向兴华公司订购，要求到货日期为2010/01/06。

操作向导：

（一） 在采购系统中，定义供应商存货对照表。

采购管理?供应商管理?供应商供货信息?供应商存货调价单?输入供应商及存货信息后?保存?审核

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（二） 在采购系统中，填制并审核请购单。

采购管理?请购?请购单录入（注意，不要录入价格，需求日期为2010/01/06）?保存?审核

（三） 在采购系统中，执行请购比价生成订单功能。

采购管理?采购订货?请购比价生单?过滤?选择请购单?点击[比价],产生所选供应商?点击[生单]?生成采购订单

假定，2010/01/06尚未收到该货物，向兴华公司发出催货函。

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（四） 重注册，用2010/01/06登录系统，在采购系统中，查询供应商催货函。

采购管理?供应商管理?供应商催货函

业务五：

2010/01/09收到兴华公司提供的上月已验收入库的80盒硬盘的专用发票一张，票号为48210，发票单价为820元。

操作向导：

（一） 在采购系统中，填制采购发票（可拷贝采购入库单） 采购管理?采购发票?专用采购发票,拷贝采购入库单 （二） 在采购系统中，执行采购结算

采购管理?采购结算?手工结算?分别筛选发票和入库单列表（入库单时间是2009年12月）?修改入库单数量为80?结算?弹出“结算完成”

（三） 在存货系统中，执行结算成本处理

存货核算?业务核算?结算成本处理?“暂估处理查询”?“原料库”

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（四） 在存货系统中，生成凭证（红冲单，兰冲单） 存货核算?财务核算?生成凭证?“选择”?“查询条件” ?红字回冲单，蓝字回冲单?确定

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本文来源：https://www.bwwdw.com/article/13ng.html