商业银行经营管理

题型：判断题、多项选择、名词解释、计算题说明（懂得）、简述（明确）、论述（掌握）。

上年内招的题型：单项选择（10个）、多项选择（10个）、名词解释（4个）、计算题说明（2个）简述（2个）、论述（2

名次解释

1. 明确什么是《巴塞尔协议》

1988年西方十二国的中央银行行长在瑞士的巴塞尔签署了《关于统一国际资本衡量和资本标准的协议》，即《巴塞尔协议》，它为银行的资本充足性规定了统一衡量的标准。其主要内容包括四个方面：资本的构成；风险权数系统；目标标准比率；过渡期和实施安排。

2．明确什么是同业拆借

同业拆借一般是通过商业银行在中央银行的存款账户上进行的，实际上超额准备金的调剂，因此又称中央银行基金，在美国称为联邦基金。

3明确什么是法定存款准备金

法定存款准备金是指商业银行按照法定的比率向中央银行缴存的存款准备金

4明确什么是备用信用证？

备用信用证是指开证行根据开证申请人的请求，对受益人开立的承诺承担某项义务的书面凭证。

5明确什么是金融衍生产品？

金融衍生产品是指其价值依赖于货币、利率、股票、股价等基础金融资产价值变动的

合约。这种合约可以是标准化的。也可以是非标准化的。

6明确什么是出口押汇

出口押汇是指出口商按照贸易合同和结算方式的要求发运货物后，按照结算方式制作单据，并将其提交给开户银行，以出口单据为抵押，要求银行提供在途资金融通的贸易融资方式。

7明确什么是打包贷款

打包贷款是指银行以出口商提供的由进口商开来的信用证作为还款凭证和抵押物向出口商提供的一种装船前的资金融通，主要是用于生产或采购出口商品及其从属费用的支出。

8明确什么是银行持续期缺口

银行持续期缺口是指银行资产持续期负债----持续期和负债资产现值比 乘积的差额。

9明确什么是操作风险

银行操作风险是指由于银行内部程序、人员、系统不完善或失误，或外部事件造成直接或间接损失的可能性。

10明确什么是SWOT分析法

SWOT分析法是将企业内部要素的优势、劣势和外部环境提供的机会与威胁进行综合分析，从而明确企业在市场中的地位的分析方法。

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第一章 商业银行导论

1了解 世界第一家股份制银行的名称及形成时间。

1694年英国创办的英格兰银行就是世界上第一家股份制银行

2了解 我国第一家民族资本银行形成时间及名称

1897年中国民族资本家在上海设立第一家资本主义性质的银行——中国通商银行。

3了解 商业银行特殊性质的表现

经营对象特殊 –货币资金 ；经营领域特殊—货币流通领域； 经营方式特殊—有借有还的信用经营模式

4了解 商业银行的外部组织形式

单一银行制；分支银行制；集团银行制【集团，控股公司 买>=2银行股份】

5 了解商业银行的内部组织架构

直线职能型；事业部型（M型）；矩阵型；网络型

6了解商业银行的经营原则

安全性、流动性和盈利性

7明确商业银行经营原则之间的关系

1）三原则是一种对立统一的关系。即既互相矛盾又互相依存。

依存性是指安全性是前提，流动性是条件，盈利性是目的。三者是不可分割的有机整体。只有保证了资金的安全才能获得正常的盈利；只有资金的正常流动，银行的业务活动才能正常进行；而保证资金的安全性和流动性的目的都是为了盈利。

矛盾性是指商业银行的盈利性与安全性和流动性之间呈反方向变动。要提高资金的安全性和流动性，往往会削弱银行资产的盈利性；而要提高银行资金的盈利性，则往往又会影响银行资产的安全性和流动性。

（2）要正确处理三原则的关系 面对三原则是对立统一的关系，如何处理就是银行经营管理的核心问题。正确的处理原则是：在保证安全性，满足流动性的前提下，争取最大的盈利。或者说使安全性、流动性和盈利性达到最佳的组合。所有的银行家在其经营管理活动中，无一不是在协调这三者的关系。

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第二章 商业银行资本管理

1了解 权益资本、监管资本和经济资本的含义

权益资本（账面资本）就是指从财务会计角度来理解的账面所有者权益。即银行资产

负债表中资产项与负债项之差所体现的资本概念。【财务要求】

监管资本(法定资本)是指能够满足监管当局要求和标准的资本。按照《巴塞尔协议》

的要求，监管资本包括：核心资本和附属资本（一级资本和二级资本）。【监管要求】

经济资本（风险资本）是指银行抵御风险所必须拥有的最低资本，它是测量银行真正

所需资本的一个风险尺度。用公式表示：经济资本=信用风险非预期损失+市场风险非预期损失+操作风险非预期损失。【内部要求】

三者的数量关系是：经济资本≤权益资本≤监管资本。

2. 明确 商业银行资本的功能作用

1。营业功能

营业功能是指银行资本不仅能满足监管机构对商业银行提出的从开设时领取营业执照到营运过程中最低资本要求，而且还是其自身开设之初的铺底资金和经营过程中的营运资金。 2.保护功能

保护功能有两层含义，一是指商业银行资本通过弥补经营过程中发生的损失，为银行避免被兼并、倒闭和破产提供保护；二是银行资本能提升社会公众对商业银行的信心，使存款人有安全感，避免在经济不景气时出现挤提危机。 3.管理功能

管理功能是指银行资本为监管当局提供了控制银行风险的管理杠杆。银行监管当局通过设置银行最低资本要求就起到了限制商业银行片面谋求发展而盲目扩张经营规模的作用。

3. 了解《巴塞尔新协议》主要的三大内容

《巴塞尔新协议》包括了互为补充的三大支柱，即：最低资本要求、监管当局的监督检查和市场约束

4. 懂得 如何计算内部资本增长率和银行资本充足率

内部资本增长率： 内部资本增长率（ICGR）=资本收益率（ROE）× 收益留存比率（RR）

=资产收益率（ROR）× 权益乘数（EM）×收益留存比率（RR） 公式中权益乘数（EM）是总资产与所有者权益之比 资本充足率：首先，表内的资产风险权数共分五类，其风险权数分别定为：0%、10%、20%、50%、100%。表外项目要转换为表内业务额，其转换系数分别为：100%、50%、20%、0%。

其次，分别计算核心资本额、资本总额和风险资产总额。

最后，利用公式进行计算，分别得出核心资本充足率和总资本充足率。 核心资本充足率 = 核心资本总额/风险资产总额

核心资本/风险资产总额 ≥ 4%

总资本充足率 = 银行资本总额/风险资产总额 ≥8%

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5. 明确影响银行资本需要量的因素

1.银行的经营规模和资产负债结构

一般来说银行资本的需要量与银行经营的规模呈同向变化，即规模越大，资本需求量就越大。另一方面银行的资产负债结构也对银行的资本有重要的影响。短期存款比重大或存款户不稳定状况增大，就需要更多的资本；长期贷款比重大，可灵活调度的资金减少，资本的需求量就要增加。

2.整个国家和所在地区的经济形势

国家和所在地区的经济形势也对银行的资本需要量有影响。一般来说，如果经济形势好，市场购销两旺，存款稳步增长，贷款能及时收回，那么银行所需的资本金就少。反之，如果经济形势不好，生产萎缩，市场呆滞，贷款难收回，银行所需资本金就要多。

3.社会公众对银行信誉的看法

一般来讲，一家经营多年，信誉优良的大银行，它在社会公众心目中有良好的形象，发生挤兑现象的情况就少，银行经营的风险就小，所需资本量就少。相反，如果一家新开张的银行，在社会公众中的信誉还没有建立起来，银行为应付风险，所需的资本金量就多。

4.政府经济政策及其有关规定

政府的经济政策对银行资本金的影响表现为，当政府为争取金融稳定，采取紧缩银根政策，银行就要多一些资本金。相反，当政府为了复苏经济，采取放松银根的政策，银行所需资本金就可以少一些。

第三章 商业银行负债业务

1. 明确商业银行负债的作用

1.负债是商业银行经营的先决条件

商业银行作为信用中介，首先表现为“借者的集中”，即通过负债业务广泛筹集资金，然后才可能成为“贷者的集中”，通过资产业务有效的运用出去，因此负债业务是商业银行开展资产业务的基础和前提。银行负债规模的大小制约着资产规模的大小；银行负债的结构，包括期限结构、利率结构、币种结构等决定资产运用的方向和结构特征；同时负债业务是银行开展中间业务的基础，因为信用中介把借者和贷者有机的联系在一起，为中间业务的开展创造了条件。 2. 负债是保持银行流动性的手段

只有通过负债业务银行才能聚集起大量的可用资金，满足合理的贷款、提现、支付的需要。同时负债也是决定银行盈利水平的基础。一方面，在资产价格水平一定的情况下，负债成本费用的高低决定银行盈利水平的高低；另一方面由于银行利息收入只是工商企业利润的分割，尽量扩大负债规模，使资产总额几倍于自有资本。 3．银行负债是社会经济发展的强大动力

银行负债业务把社会各方面的闲散资金聚集起来，可以在社会资金总量不变的情况下扩大社会生产资金的总量。

4．银行负债具有稳定社会货币的作用

社会流通中的货币量由现金和银行存款组成。现金是中央银行的负债，存款是商业银行的负债。如果贷款增加了，存款没有相应的增加，会导致社会上现金流量的增加。因此，稳定银行负债对稳定社会货币流通量具有决定性的作用 5．负债是银行同社会各界联系的主渠道

社会所有经济单位的闲置资金和货币收支，都离不开银行的负债业务。市场资金的流向，企业的经营活动，机关事业单位、社会团体和居民的货币收支，都反映在银行的账面上。

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3了解商业银行向中央银行借款的种类与期限

直接借款，再贷款；间接借款，再贴现 年度性借款【1-2年】；季节性借款【1-4月】；日拆性借款【10-20天】

4了解回购协议的实质与期限

实质：银行以债券作为抵押向另一家银行提出的短期借款。 期限：一般较短，我国规定，最长不得超过3个月

6了解银行负债成本管理有哪些成本概念

利息成本；营业成本；资金成本；可用资金成本【实际用于贷款和投资的资金，它是银行资金来源总额在扣除了应缴存的法定存款准备金和必要的储备金之后的余额】；相关成本

8掌握商业银行负债成本的管理方法

商业银行控制负债成本的基本途径有两条：一是控制利率水平；二是控制其它成本支出。具体来说包括四个方面： 1.利息成本控制

在一个自由竞争较为成熟的金融市场上，各类负债具有一个均衡的利率水平。但各家银行付给客户的利息却有较大差别，因此，商业银行一般用间接的方法来控制利率水平。如分析预测未来的利率走势，确定给付利率的方法。当预测市场利率上升时，可以采用固定利率给付来减少利息支出，反之，如果预测市场利率下降，则采用浮动利率给付以减少利息支出。另外，银行还可以通过提供优质服务来弥补自己负债价格较低的不足。 2.其它成本控制

一般来说，银行负债成本控制的关键并不一定在于利息成本，而是在于其它成本的控制。因为利息成本的变化较为明显，会影响银行的市场竞争能力，因此控制其它成本就成为负债成本控制的关键。控制其它成本支出的方法和思路较多。如精简人员、提高管理水平、改进决策方法等。但现在科学技术的运用和规模经济效应对银行资金成本的控制越来越重要，因此值得特别重视。

3.科学技术运用

随着科学技术的进步，各种工具自动化，特别是计算机信息处理技术和通讯技术在银行业中的运用，大大减少了银行员工的手工劳动，为降低劳动成本和管理成本提供了可能。当前各家商业银行都在纷纷加大科技投入来降低经营成本。如网上银行业务、电话银行业务，以及信用卡自助系统等。 4.规模经济效应

一般来讲，大银行的负债成本相对较低，即存在规模经济的问题，原因在于：一是规模大，有利于摊薄经营成本；二是公众对规模大的银行比较有信心，因此能以相对较低的成本融资。近年来国际上银行业的兼并风起云涌，也有为了控制成本，增强竞争力的原因。当然，并非越大越好，超过一定规模，不仅不能降低成本，反而会带来成本上升。事实上，每家银行都存在一个适度规模的问题。从理论上讲，银行要根据自己的边际成本曲线和边际收益曲线来决定自己的最佳规模。

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