网上支付与结算_期末复习大纲

网上支付与结算期末复习大纲

任课教师：冯元粤 Email : yuanyuef@http://www.77cn.com.cn 办公地点：文科楼四楼1403

第 1章

网上支付

1.2 支付活动的分析1.商务活动市场

产品生产 厂家

进入

交易销售 价值 支付结算

商品 交易发货

商家

消费者退出 消费品

银行系统

图1-6 商务活动过程图示

1.2 支付活动的分析1.商务活动 传统的商务活动的交易链： 厂家→产品→商家→市场→商品→消费者→支付媒介 →交易→商品→消费者→消费品 从支付环节的角度分析，消费者所持的货币完成了 向消费品的转换： 消费者→货币→支付→交易→商品→退出→消费品

1.2 支付活动的分析2.交易 交换才能使物质产品要实现它的使用价值 结论：凡有多余的蔬菜，就到镇上去摆摊 出卖。 信息的通畅与否直接与交换完成的机会成 本有关

3.市场

1.2 支付活动的分析

(1)市场的作用 进入市场产品就变成了具有了交易价值的商品 市场是实现产品向商品转换的交易场所 市场具有将供需方信息汇集减少信息不对称的特点 (2)市场的特点 具有沟通供需双方需求信息的公开性； 具有能接受的交易低成本的公正性； 具有实现交易规则的公平性； 具有交易信誉度的可靠性； 具有实现产品向商品转换的快捷性； 具有商品选择的方便性； 具有服务功能的综合性。

1.2 支付活动的分析3.市场(3)实体市场面临的主要问题

市场的范围就给交易带来了时间和空间上的局限性 增大了交易的机会成本，地域的限制和商品信息的不对称(4)虚拟市场的问题和特点

不谋面的交易方式必然导致交易双方信用缺失的特点是电子商 务问题产生的根源。 信息传递流程的多环节使数字化信息载体呈现多变化特点是交 易过程安全的主要原因。 随着交易过程环节的进行交易主体的责权地位发生转移使交易 过程主体的法律地位不明确的特点是交易者权益难以得到维护 的根本原因。 无地域限制的交易和购买信息的全球传递与商品配送区域性低 效性特点又是虚拟市场交易模式适应市场发展需求的主要原因。

1.2 支付活动的分析4.媒介 (1)减少中间环节、降低交换的机会成本是交易过 程基本职能 (2)交易中间媒介的形成 (3)经济因素是市场交易分析的基本准则 交易环节的增多与需求信息的不通畅成正比； 交换媒介的产生能减少了交换的中间环节； 市场将选择需求信息量更通畅的交易行为； 法定货币的出现是市场交易发展的必然结果； 管理机制的出现是市场发展的一种必然。

1.2 支付活动的分析5.货币 (1)

货币的基本概念 货币：按照马克思的观点，货币是从商品世界中 分离出来的、固定充当一般等价物的商品，并能反 映一定生产关系。 (2)货币的特点 货币是商品 货币是一般等价物 货币也是社会商品和资源分配的价值符号 货币是生产关系的反映 货币具有价值尺度、流通手段、储藏手段和支 付手段的职能

1.2 支付活动的分析5.货币 (3)货币发展阶段实物货币阶段、商品货币阶段、信用货币阶段

(4)信用 信用的基本概念(P.20) 信用与债权债务是同时发生的(授信、受信、守信) 借贷是信用在经济活动中的主要作用

(5)银行是商品社会信用高度发展的必然结果 银行是合理地配置社会资源利用闲散社会资金的中介服务机构 银行是清偿社会债权债务关系的中介服务机构 银行的发展必然使其成为社会资金清算与结算的中心

1.2 支付活动的分析6.支付系统形成

支付系统是支撑各种支付工具应用、实现资金清算并完成 资金最终转移的通道。 支付结算体系的形成是交易环节与支付环节的分离的结果， 其形成与信用的建立有直接的关系。 在中国支付系统按其对社会提供服务的层次作用进行分类， 有国家支付清算系统、商业银行行内资金汇划系统、同城 票据交换所系统以及提供社会支付服务的第三方支付组织 服务系统等。 如果支付系统按其处理支付业务的社会性质的不同特点分 类，可分为大额支付系统、零售支付系统和证券结算系统 三类。

1.2 支付活动的分析7.电子商务网上支付存在的问题(P22-24) 站在消费者的立场 站在商家的立场 站在银行的立场

总结：支付的实时和安全问题，支付中的信用问 题，支付中的法律地位保障问题，支付中的管理 制度和经济利益的冲突问题，支付中环境和人员 素质的适应问题等等……

第 2章 支付活动

2.1 支付活动的构成支付活动： 参与支付活动的各方采用某种方式进行交 易中债权债务的清偿行为的过程。市场环境 参与主体 务债 关权 系债 参与主体 市 场 行 为 支 付 方 式 参与主体 债务清偿 参与主体

图2.1 支付活动的构成

支付活动组成环节：债权债务关系→参与主体→市场行为→支付方式→债务清偿

2.1 支付活动的构成1.参与主体 商务活动决定了参与主体间属于买卖的交易关 系类型(商品占有权的转移和货币所属权的变化) 借贷活动决定了参与主体间属于信用的金融类 型(靠商业信用维持的金融关系) 馈赠活动决定了参与主体间属于让渡的转移的 义务关系类型(非营利社会行为) 服务活动决定了参与主体间属

于付费的雇佣类 型 国家政府财政分配的转移关系类型(政府行为)

2.1 支付活动的构成2.市场行为 买卖交易行为 - 货币、等值资产、物品、有价证券的抵扣方式 借贷金融行为 - 在货币资金让渡过程中形成的资金债务关系，一般具有按金融约定 到期还本付息的支付特点 - 还具有二次支付发生的特点 捐赠公益行为 - 不产生债权债务关系，只存在权利和义务关系； - 受益方要按授予方的约定遵循和执行义务 服务雇佣行为 - 提供劳动和智力服务而获得报酬，形成雇佣性质的关系 国家财政资金分配行为 - 利用财政资金调节和分配，体现国家政府的权力和社会公平和谐

2.1 支付活动的构成3.债权债务关系 指经济活动中参与方间形成的能用货币价值度量的一方具有索偿权，另 一方具有偿还义务的一种法定经济关系 买卖交易是债权债务关系产生的最初基础 – 以物易物是产品所属权性质的交换，而不是以价值度量的债务关系 – 货币出现后，才有以货币度量价值的债务关系出现 信用的出现使债权债务关系的发展出现新的形式 – 赊销促进了产量扩大并客观上增加了商品流通 – 赊销促进了交易信用的建立 – 信用在资金使用上的继续发展出现借贷 – 银行和金融服务机构的出现是社会信用关系发展的高级形式 – 资金债务关系成为社会债务关系的主要方式 信用发展的借贷形成新的债权和债务的资金关系 – 由于资金需求的借贷产生了体现货币价值的资金债务关系

2.2 支付活动的特点1.支付方式的差异决定不同形式的支付活动 (1)现金支付：即时清偿债权债务的现金支付活动方 式。商场

商家 选 择 消费者 销 售 与 购 买

商家 债权和债务关系 消费者

清现 偿金 债支 权付 债实 务时

图2.2 现金支付活动

2.2 支付活动的特点1.支付方式的差异决定不同形式的支付活动 (2)POS机的转账支付特点：就是转账清偿债权 债务的活动方式。商场

商家 POS 选 择 消费者 机 转 账 方 式

商家

债权和债务关系

债转 权账 债支 务付 清 偿

消费者

图2.3 转账支付活动

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