年产xx吨奶制品项目可行性研究报告

年产xx吨奶制品项目可行性研究报告

规划设计/投资分析/产业运营

报告摘要说明

消费者生活方式的改变，包括选择更少食物的决定，推动了对创新、

健康、便利的乳制品零食选择。根据最新数据，35%的英国成年人表示，比

起正餐，他们更喜欢吃零食，因为这样既方便又省时。消费者行为的这种

变化，已迫使卡夫亨氏和达能等老牌品牌扩大自己的产品组合，推出无负担、放纵的实用版产品。

到2020年，消费者对肠道健康的认识将继续提高，人们将越来越多地

了解健康、功能良好的肠道的重要性，以及它如何决定消费者的整体幸福感。为了达到最佳的肠道健康，研究人员建议多吃富含益生菌、纤维的乳

制品，这些益生菌可以在发酵乳制品中找到，比如克非尔、奶酪、酸奶等。

该奶制品项目计划总投资11623.56万元，其中：固定资产投资8086.23万元，占项目总投资的69.57%；流动资金3537.33万元，占

项目总投资的30.43%。

本期项目达产年营业收入26882.00万元，总成本费用20666.38

万元，税金及附加229.10万元，利润总额6215.62万元，利税总额7302.05万元，税后净利润4661.72万元，达产年纳税总额2640.33万元；达产年投资利润率53.47%，投资利税率62.82%，投资回报率

40.11%，全部投资回收期3.99年，提供就业职位422个。

农村居民人均消费支出实际同比增速达到8.8%，较城镇居民人均消费支出增幅高5.4pct，增速差距创纪录新高。

行业需求和供给层面同时出现改善，是2017年乳制品复苏拐点的主要原因。1）需求方面，我国乡镇居民恩格尔系数在2000年就已经步入国际认定的小康水平，近几年消费观念改变以及渠道网络的发展，带动县乡级市场需求增速加快；而在一二线城市，乳制品行业依靠品类多元化、高端化也获得稳定增长。2）供给方面，虽然国内原奶价格并未出现明显上涨，但是白糖、包材、运费价格较去年明显提升，导致乳企生产成本提高，部分中小乳企减产或退出生产，使得2017年乳制品产量增速明显放缓。

年产xx吨奶制品项目可行性研究报告目录

第一章项目总论

第二章项目市场研究

第三章主要建设内容与建设方案

第五章土建工程

第六章公用工程

第七章原辅材料供应

第八章工艺技术方案

第九章项目平面布置

第十章环境保护

第十一章项目安全卫生

第十二章项目风险性分析

第十三章项目节能概况

第十四章实施安排

第十五章投资估算与资金筹措

第十六章项目经营效益

第十七章项目招投标方案

附表1：主要经济指标一览表

附表2：土建工程投资一览表

附表3：节能分析一览表

附表4：项目建设进度一览表

附表5：人力资源配置一览表

附表6：固定资产投资估算表

附表7：流动资金投资估算表

附表8：总投资构成估算表

附表9：营业收入税金及附加和增值税估算表附表10：折旧及摊销一览表

附表11：总成本费用估算一览表

附表12：利润及利润分配表

附表13：盈利能力分析一览表

第一章项目总论

一、项目建设背景

行业需求和供给层面同时出现改善，是2017年乳制品复苏拐点的

主要原因。1）需求方面，我国乡镇居民恩格尔系数在2000年就已经

步入国际认定的小康水平，近几年消费观念改变以及渠道网络的发展，带动县乡级市场需求增速加快；而在一二线城市，乳制品行业依靠品

类多元化、高端化也获得稳定增长。2）供给方面，虽然国内原奶价格

并未出现明显上涨，但是白糖、包材、运费价格较去年明显提升，导

致乳企生产成本提高，部分中小乳企减产或退出生产，使得2017年乳

制品产量增速明显放缓。

消费观念转变+渠道下沉推动，乡镇地区需求加快释放。我国县乡

级市场液态奶零售额增速明显快于行业整体的增长，2017年1-8月我

国常温液态奶销售额增长约7%，其中，县级市场增长约13%，乡级市

场增长约7%，高于全国平均水平。我们认为，此轮县乡级市场需求快

速提升是消费观念改变和渠道下沉推动的共同作用的结果。2016年，

我国农村居民家庭人均纯收入为12363元，同比增长14.8%，继续维持较快增长；同时，2016年农村居民恩格尔系数为32.2，已经步入国际

社会界定的“富裕”阶层。因此，制约我国乡镇地区乳制品消费的已

经不再是经济压力，而是消费观念的转变。近几年，随着我国人口流

动以及互联网购物的普及，乡镇地区消费者的消费习惯逐渐改变，对

健康重视程度加强，品牌意识日趋提升。另外，乡镇地区现代化渠道

的快速发展，也为乡镇消费者释放消费需求提供了条件；2016年我国

大型超市数量增长最快的就是乡镇地区，我们认为这一趋势仍会持续。

一二线城市依靠口味创新以及高端化维持稳健增长。我国一二线

城市早已过了消费普及阶段，近两年诸如喜茶、鲍师傅等网红产品的

兴起，正反映出我国一、二线城市的消费者产品需求个性化和多元化

的发展趋势。因此，虽然一二线城市的人均乳制品消费量提升空间不大，但乳制品企业积极进行产品品类和口味的创新，也将保持乳制品

行业在一二线城市维持稳健小幅增长；例如伊利于2013年推出安慕希

原味，4年时间已经推出了5种不同口味和包装。

虽然2017年国内原奶价格基本维持平稳，但是其余原材料如白糖、包材成本上涨明显。2017年11月份，国内白糖价格已经上涨至6500

元/吨左右；而纸箱价格从去年底开始大幅上涨，虽然近期有所回调，

但是均价也明显高于去年。另外，由于我国物流新政影响，去年底以

来运费成本也有明显上涨。因此，受生产成本明显上涨的影响，许多

中小乳企选择减产或停产；2017年1-9月，我国乳制品产量为2496.4万吨，同比增长仅为4.1%，较2016年同期的7.5%增速明显下降。

因此，行业供需格局改善背景下，乳制品行业量价齐升，复苏趋势逐步确立。2017年上半年，我国液态奶行业终端销售额同比增长约7%，销量同比增长约5%，产品均价稳步提升。此外，从Wind数据也可看出，截至2017年11月17日，我国牛奶和酸奶平均零售价分别为11.54元/L和14.28/斤，较去年同期分别上涨2.5%和2.3%。

首先，从国际奶价上看，经过去年下半年的一波上涨之后，2017年继续上涨的动力不足，目前也已经逐渐回落至未上涨前的水平。而且即使是在去年下半年国际大包奶价格上涨的背景下，国内原奶的价格也一直维持平稳状态；近期小幅上涨主要是由于旺季需求超预期带动供给端阶段性的供需趋紧导致的。我们认为，虽然近两年国际原奶的供需环境有所改善，但是整体仍然维持平稳趋势；明年原奶价格要出现大幅上涨的可能性较低，最有可能是出现温和的上涨趋势。而对于龙头企业而言，越是高端产品用的国内原奶的比例越低，因此国内原奶价格温和上涨对于成本方面的压力不大。而且如果国内原奶价格上涨是由于需求端的国内乳制品需求提升带动的，则首先会体现在产品销量提升以及行业促销费用降低上面，对于企业的盈利能力而言更

会是一个利好。其他原材料方面，如白糖、包材和运费等成本，2017年上半年涨幅巨大，但是目前来看增长趋势也已经明显减缓，明年不太可能继续大幅上涨。因此，我们认为明年成本端上涨的压力不大，行业整体盈利能力有望改善。

二、报告编制依据

1、《产业结构调整指导目录》。

2、《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）。

3、《建设项目经济评价细则》（2010年本）。

4、国家现行和有关政策、法规和标准等。

5、项目承办单位现场勘察及市场调查收集的有关资料。

6、其他有关资料。

三、项目名称

年产xx吨奶制品项目

四、项目承办单位

xxx科技发展公司

五、项目选址及用地综述

（一）项目选址方案

项目选址位于某经济技术开发区,地理位置优越，交通便利，规划

电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，建设条件良好。

（二）项目用地规模

项目总用地面积31555.77平方米（折合约47.31亩），土地综合

利用率100.00%；项目建设遵循“合理和集约用地”的原则，按照奶制品行业生产规范和要求进行科学设计、合理布局，符合规划建设要求。

六、土建工程建设指标

项目净用地面积31555.77平方米，建筑物基底占地面积22972.60平方米，总建筑面积42600.29平方米，其中：规划建设主体工程26124.93平方米，项目规划绿化面积3375.67平方米。

七、产品规划方案

根据项目建设规划，达产年产品规划设计方案为：奶制品xxx单

位/年。综合考xxx科技发展公司企业发展战略、产品市场定位、资金

筹措能力、产能发展需要、技术条件、销售渠道和策略、管理经验以

及相应配套设备、人员素质以及项目所在地建设条件与运输条件、xxx

科技发展公司的投资能力和原辅材料的供应保障能力等诸多因素，项

目按照规模化、流水线生产方式布局，本着“循序渐进、量入而出”

原则提出产能发展目标。

八、投资估算及经济效益分析

（一）项目总投资及资金构成

项目预计总投资11623.56万元，其中：固定资产投资8086.23万元，占项目总投资的69.57%；流动资金3537.33万元，占项目总投资

的30.43%。

（二）资金筹措

该项目现阶段投资均由企业自筹。

（三）项目预期经济效益规划目标

项目预期达产年营业收入26882.00万元，总成本费用20666.38

万元，税金及附加229.10万元，利润总额6215.62万元，利税总额7302.05万元，税后净利润4661.72万元，达产年纳税总额2640.33万元；达产年投资利润率53.47%，投资利税率62.82%，投资回报率

40.11%，全部投资回收期3.99年，提供就业职位422个。

九、项目建设单位基本情况

（一）公司概况

公司自成立以来，坚持“品牌化、规模化、专业化”的发展道路。以人为本，强调服务，一直秉承“追求客户最大满意度”的原则。多

年来公司坚持不懈推进战略转型和管理变革，实现了企业持续、健康、

快速发展。未来我司将继续以“客户第一，质量第一，信誉第一”为

原则，在产品质量上精益求精，追求完美，对客户以诚相待，互动双赢。我们将不断超越自我，继续为广大客户提供功能齐全，质优价廉

的产品和服务，打造一个让客户满意，对员工关爱，对社会负责的创

新型企业形象！

公司的能源管理系统经过多年的探索，已经建立了比较完善的能

源管理体系，形成了行之有效的公司、车间和班组Ⅲ级能源管理体系，全面推行全员能源管理及全员节能工作；项目承办单位成立了由公司

董事长及总经理为主要领导的能源管理委员会，能源管理工作小组为

公司的常设能源管理机构，全面负责公司日常能源管理的组织、监督、检查和协调工作，下设的能源管理工作室代表管理部门，负责具体开

展项目承办单位能源管理工作；各车间的能源管理机构设在本车间内，由设备管理副总经理、各车间主管及设备管理人为本部门的第一责任人，各部门设立专（兼）职能源管理员，负责现场能源的具体管理工作。公司紧跟市场动态，不断提升企业市场竞争力。基于大数据分析

考虑用户多样化需求，以此为基础制定相应服务策略的市场及经营体系，并综合考虑用户端消费特征，打造综合服务体系。

为实现公司的战略目标，公司在未来三年将进一步坚持技术创新，加大研发投入，提升研发设计能力，优化工艺制造流程；扩大产能，

提升自动化水平，提高产品品质；在巩固现有业务的同时，积极开拓

新客户，不断提升产品的市场占有率和公司市场地位；健全人才引进

和培养体系，完善绩效考核机制和人才激励政策，激发员工潜能；优

化组织结构，提升管理效率，为公司稳定、快速、健康发展奠定坚实

基础。公司建立完整的质量控制体系，贯穿于公司采购、研发、生产、仓储、销售等各环节，并制定了《产品开发控制程序》、《产品审核

程序》、《产品检测控制程序》、等质量控制制度。

（二）公司经济效益分析

上一年度，xxx集团实现营业收入18623.54万元，同比增长

10.31%（1740.16万元）。其中，主营业业务奶制品生产及销售收入为15030.23万元，占营业总收入的80.71%。

根据初步统计测算，公司实现利润总额4793.21万元，较去年同

期相比增长639.46万元，增长率15.39%；实现净利润3594.91万元，较去年同期相比增长551.42万元，增长率18.12%。

十、主要经济指标

主要经济指标一览表

第二章项目市场研究

一、奶制品行业发展概况

农村居民人均消费支出实际同比增速达到8.8%，较城镇居民人均

消费支出增幅高5.4pct，增速差距创纪录新高。

受益于棚改货币化带来的农村及低线城市居民财富提升以及供给

侧改革带来部分上游工厂员工薪资水平改善，令低线区域的消费能力

呈现加速上行态势。

农村及三四线城市的人口基数大，消费能力提升空间可观，相关

数据显示，从2010-2015年O2O公司在三四线城市及以下市场的交易

额占比由0%提升至36.9%。同时，消费主力人群的比例优化亦有望在

低线城市持续进行，预计2020年国内39%的中产阶级来自三四线城市，较2002年17%的占比提升22pct。

2017年，全国乳制品销售额超过3590.41亿元，同比增长6.77%；我国有庞大的乳品消费基础，但与发达国家相比，乳制品消费量仍有

很大的提升空间。美国农业部的统计，我国液态奶消费量仅占全球消

费量的约8%，是美国的56%，欧盟的44%。我国液态奶人均消费量约为全球平均水平的三分之一。消费升级带动乳制品行业的整体复苏。从

总量来看，三四线城市及农村居民对乳制品消费的提升将有效带动乳

制品行业复苏。2017年，三四线城市及农村市场液态类乳品零售额比

上年同期增长8.8%，显著高于全国6.7%的整体水平。

未来，随着人民消费能力提升，以及对健康饮食的关注，龙头品

牌将利用其渠道优势与皮牌知名度，进一步提升市场占有率。同时，

龙头企业通过产品结构调整，产品高端化，缓解成本压力。

2018Q1，伊利的营收及利润总额占中信乳制品行业比重67%和84%，分别较上年同期提高4.4和1.4个百分点

伊利股份在三四线及乡镇市场的渠道占比达到40%，蒙牛乳业为36%，与此对应的，伊利在三四线及乡镇市场的市占率达到33%-35%，

而蒙牛则为28-32%，因而伊利更受益于低线城市的消费升级。伊利在

17年收入增速同比+11.9pct，高于蒙牛增幅约6.9pct。

伊利和蒙牛的双寡头行业竞争格局稳定。两者合计市占率从2012

年的34.9%提升至2017年43.8%，并有进一步提升趋势。伊利深耕渠道，对终端掌控能力强。伊利在常温液态类乳品的零售市场份额同比

提升2.7个百分点，达到33.8%；市场渗透率达到80.1%，截至2017

年年末，公司直控村级网点近53万家，比上年提升了54%。

目前国内的消费升级持续，判断调味品及乳制品龙头将进一步受益，预计在量价两个维度演进低线区域的消费升级令消费者逐步实现

非品牌-品牌的过渡，食品的需求将转移至渠道纵深下沉力强的品牌企业，实现量增。

大众食品的价格基数不高，消费者对提价的敏感性较耐用品低，同时亦愿意为满足特定需求的产品（功能/口味）支付一定溢价，因而随着品牌产品渗透率的持续提升，人均消费量达到相对稳定的状态判断龙头企业直接提价或通过产品升级变相提价带来的价增将为收入增长驱动力。

伴随产品高端化，预计价格抬升对收入影响将持续扩大；乳制品存在品类升级趋势（常温-低温；牛奶-酸奶），通过升级单品催生增量消费需求，单品放量或为中期催化。

国内乳制品销售规模在17年达到3,759亿元，增速已持续两年抬升。判段乳制品行业目前在品类及产品两个维度升级。品类升级看酸奶：酸奶品类在低温及常温两个领域领先行业增长，品类占比在过去12年提升10%。大单品贡献收入增量：龙头企业依托大单品实现收入增量的趋势明朗，以伊利为利，金典及安慕希占收入的合计比重由2015年的约15%提升至17年的26%左右，其中常温酸奶安慕希占公司的收入比重在两年内提升近10pct。

二、奶制品市场分析预测

到2020年，消费者对肠道健康的认识将继续提高，人们将越来越

多地了解健康、功能良好的肠道的重要性，以及它如何决定消费者的

整体幸福感。为了达到最佳的肠道健康，研究人员建议多吃富含益生菌、纤维的乳制品，这些益生菌可以在发酵乳制品中找到，比如克非尔、奶酪、酸奶等。

NutritionSociety2017年的一项研究发现，克非尔等发酵牛奶饮

料对健康的益处包括改善消化、抗炎作用，以及刺激有助于预防疾病

的抗氧化剂。

克非尔已成为乳品行业的一个热门选择。克非尔是一种轻度发酵

的牛奶饮料，与酸奶相似，但质地更薄。它具有很强的健康特性，高

含量的维生素B12、维生素B1、硫胺素、钙、叶酸和维生素K2，因此

获得了改善肠道健康和消化的声誉。随着人们对糖摄入量的担忧加剧，克非尔还利用了消费者对不那么甜、酸和苦的口味的偏好。预计未来

将有更多品牌接受并开发克非尔产品。

随着2020年的到来，发酵乳制品对肠道健康和消化系统健康产生

了积极的影响，我们有望在发酵乳制品领域看到巨大的发展势头。根

据MordorIntelligence的预测，在2019年至2029年期间，益生菌的

年复合增长率将达到9%。益生菌成分市场正在获得全球公司的认可，

迫使他们重新评估现有产品的营养成分，并研究为消费者提供大量有益益生菌的新创新。可以说，肠道健康现在是乳制品中增长最快的趋势。

随着全球乳品行业寻求提高效率、降低成本并履行其企业社会责任，未来10年，乳品业对技术的使用将发生巨大变化。目前技术已经出现在提高牛奶产量和群管理上，包括使用无人机监控土地和牛、技术评估奶牛的健康和生产水平、面部识别和机器人奶牛挤奶设备。蓝河乳业创始人陈远荣指出，技术不仅“能给奶牛挤奶，还会给奶牛洗澡、按摩和喂食”。

最后，一种目前尚处于早期阶段但日益引起人们兴趣的趋势是实验室生产的乳制品。有了这项技术，蛋白质将在实验室中产生，用于液态乳制品和加工乳制品，如酸奶和奶酪。在那些对动物福利和环境足迹持谨慎态度的消费者中，实验室生产的乳制品可能会受到高度重视。但是，实验室生产的乳制品仍然面临一些成分挑战，包括模仿传统乳制品的味道和质地的能力。

二、奶制品行业发展趋势分析

消费者生活方式的改变，包括选择更少食物的决定，推动了对创新、健康、便利的乳制品零食选择。根据最新数据，35%的英国成年人

表示，比起正餐，他们更喜欢吃零食，因为这样既方便又省时。消费

者行为的这种变化，已迫使卡夫亨氏和达能等老牌品牌扩大自己的产

品组合，推出无负担、放纵的实用版产品。

从改变传统乳制品的包装形式到减糖奶酪零食棒，方便、快捷、

美味是各大品牌在整个乳制品零食行业关注的关键因素。

根据MordorIntelligence发布的一份市场报告，在2020年至

2024年期间，全球乳制品零食市场的年复合增长率预计将达到 5.14%。

InnovaMarketInsights的一份报告显示，32%的消费者购买乳制品

替代品只是因为“它们更健康”，27%的受访者表示，他们会为自己的

饮食带来多样性。该报告还强调，由于人们对动物福利和环保意识的

增强，年轻消费者是最主要的选择乳制品替代品的人群。因此，乳制

品行业受到了植物性替代品增长的深刻影响，到2020年，随着在质地、营养和成分方面的更好创新，乳制品替代品行业的增长将会加快。

植物性牛奶通道已经被各种各样的坚果牛奶、燕麦牛奶、椰奶、

糙米牛奶、芝麻牛奶、香蕉牛奶和豌豆牛奶占据，但未来还会有更多

的“种子和坚果将进入竞争”。很明显，乳制品替代品将在全球乳制

品行业的所有类别中扩展，替代甜点、鲜奶油、奶酪等产品。

本文来源：https://www.bwwdw.com/article/0arq.html