POCT检验设备项目财务分析表

POCT检验设备项目财务分析表

一、项目提出的理由

从国际看，和平与发展的时代主题没有变，世界多极化、经济全

球化、文化多样化、社会信息化深入发展。新一轮科技革命和产业变

革蓄势待发，能源格局变化有利于缓解供给约束。全球治理体系深刻

变革，国际贸易投资规则体系加快重构。世界经济在深度调整中曲折

复苏、增长乏力，主要经济体走势分化。地缘政治关系复杂变化，传

统安全威胁和非传统安全威胁交织，外部环境不稳定不确定因素增多。

从国内看，经济长期向好基本面没有变，发展前景依然广阔。经

济发展进入新常态，四化同步发展，发展速度变化、结构优化、动力

转换特征愈加明显。全面深化改革、全面依法治国释放制度新红利，

将进一步激发市场活力。创新驱动战略加快实施，“中国制造2025”、“互联网+”等全面启动，新经济不断涌现。更加重视绿色发展、共享

发展，社会治理格局发生积极变化。同时，经济社会发展中不平衡、

不协调、不可持续问题依然.突出，传统增长动力减弱，结构矛盾比较

突出，保持经济平稳健康发展和社会和谐稳定面临不少困难挑战。

市场化改革、创新驱动战略、“中国制造2025”等深入推进，为

产业结构调整、激发民营经济活力提供了强劲新动力。新型城市化深

入推进，为构建都市区、提升品质魅力提供了巨大新空间。同时，制

约未来发展的问题和矛盾依然较多：一是转型发展新动力不足，实体

经济发展困难，迫切需要通过创新重构发展动力，通过参与国家开放

大战略增创引领优势；二是体制机制束缚比较明显，政府和市场、社

会关系尚未完全理顺，迫切需要加快改革，转变政府职能，优化营商

环境；三是资源环境制约加剧，长期积累的生态环境矛盾集中显现，

资源要素节约高效利用的倒逼机制尚未形成；四是民生改善任务艰巨，教育、医疗、社保、公共安全等公共服务供给存在短板，人口老龄化

愈发严峻。

POCT行业快速发展

POCT是英文PointOfCareTesting的简称，中文译为床边检测或现

场即时检测。根据美国NACB的定义，POCT是在接近病人治疗处，由未接受临床实验室学科训练的临床人员或者病人自己进行的临床检验，

是在传统、核心或中心实验室以外进行的一切检验。

与大型检验设备相比，POCT最大的特点是“小、快、非专业操作”，适用于血糖、感染、血气/电解质、妊娠/早孕、肾脏、毒品等

多类疾病的预防检测，可应用于救灾、军事、医疗服务站、现场监督

执法、食品安全控制、移动医疗等丰富场景。

与临床实验室检测相比，POCT以操作方便、即时快捷取胜，能够

快速确定患者治疗方向，提高诊断和执行治疗计划的速度，减少患者

在医疗机构中的停留时间，降低每个患者的医疗保健成本。

正因此，POCT类产品受到全球各国追捧，如美国80%的诊断结果

来自POCT产品检测。相比之下，我国POCT起步较晚，直到2000年才开始POCT的学术推广。这导致POCT在体外诊断领域比重偏小，仅为5%左右，而全球市场高达20%。

不过，我国POCT行业快速发展，技术不断成熟，市场规模扩张明显。根据TriMark预测，我国POCT行业将以24%以上的高增速水平快速发展，预计2018年市场规模达到14.3亿美元，此后几年将维持22%的增速，预计2021年市场规模可达到26.0亿美元。

细分市场来看，2017年，感染类检测产品占据我国POCT领域主要地位，市场规模约为21.4亿元；其次是血气类检测和心血管类检测，市场规模比重相当；妊娠类、毒品类检测市场规模则较小。

POCT行业前景广阔

长远来看，我国POCT行业前景广阔。首先，POCT价格处于中等水平，价格范围在影像检测和血常规之间，是病人可以接受范围之内，

因此病人可以接受POCT产品成为中长期检测控制病情的仪器。而随着

我国社会向老龄化发展，糖尿病、心脑血管疾病、肝肾病等慢性病老

年患者急剧增多，这类患病群体不仅需要医院的系统诊治，更需要长

期的跟踪检查，POCT产品操作简单、检测周期短、能对患者实施连续

监测和管理的特点将会受到市场青睐，市场需求将伴随着老龄化进程

不断增长。

其次，2018年1月，原国家卫计委发布《关于印发进一步改善医

疗服务行动计划（2018-2020年）的通知》，明确在地级市和县的区域内，符合条件的医疗机构建立胸痛中心、卒中中心、创伤中心、危重

孕产妇救治中心、危重儿童和新生儿救治中心，5个中心会在全国各个市县构建，每个市构建一个中心。中心的共同点是对于危急状态的应急，检验、影像等诊断类项目都是必配产品。血液检验结果需要最大

程度上缩短样本周转时间（TAT），来达到预防和救治的效果。尽管POCT产品精确度有限，但是可为医生抢夺珍贵的急救时间。可以预见，POCT产品的增速会受益于国家力推的5大医疗中心的建设，未来POCT

产品放量可期。

最后，国务院2015年9月在《关于推进分级诊疗制度建设的指导

意见》中指出到2017年，基层医疗卫生机构诊疗量占总诊疗量比例不

低于65%，基层医疗卫生机构建设达标率不低于95%，到2020年，基

层首诊、双向转诊、急慢分治、上下联动的分级诊疗模式逐步形成。

截止2018年12月，94.7%的地级以上城市开展了分级诊疗试点。POCT

产品具有小型便携、操作简单、使用方便、即时报告等特点，不需要

配套大型检测仪器，且POCT检测仪器一般价格较低，适合于基层医疗

卫生机构使用，能够在满足民众必要检验服务的同时大幅降低仪器设

备的投入，符合国家分级诊疗政策的要求。

二、企业背景分析

公司将依法合规作为新形势下实现高质量发展的基本保障，坚持

合规是底线、合规高于经济利益的理念，确立了合规管理的战略定位，进一步明确了全面合规管理责任。公司不断强化重大决策、重大事项

的合规论证审查，加强合规风险防控，确保依法管理、合规经营。严

格贯彻落实国家法律法规和政府监管要求，重点领域合规管理不断强化，各部门分工负责、齐抓共管、协同联动的大合规管理格局逐步建立，广大员工合规意识普遍增强，合规文化氛围更加浓厚。

公司依据《公司法》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的

有关规定，制定并由股东大会审议通过了《董事会议事规则》，《董

事会议事规则》对董事会的职权、召集、提案、出席、议事、表决、

决议及会议记录等进行了规范。

三、项目概况

以科学发展观为指导，树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，立足区域发展实际，坚持组织引导与市场主导并重，筑牢产业发展基础与强化科技进步并重。

本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资24804.42万元，其中：建设投资20261.83万元，占项目总投资的81.69%；建设期利息487.43万元，占项目总投资的1.97%；流动资金4055.16万元，占项目总投资的16.35%。

项目正常经营年份每年营业收入45800.00万元，综合总成本费用36109.38万元，税金及附加231.96万元，净利润7094.00万元，财务内部收益率21.51%，财务净现值8340.64万元，全部投资回收期5.85年。

四、投资估算的编制说明

（一）投资估算的依据

本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：

1、《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》

2、《投资项目可行性研究指南》

3、《建设项目投资估算编审规程》

4、《建设项目可行性研究报告编制深度规定》

5、《建设工程工程量清单计价规范》

6、《企业工程设计概算编制办法》

7、《建设工程监理与相关服务收费管理规定》

（二）项目费用与效益范围界定

本期项目费用界定为工程建设费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。

五、建设投资估算

本期项目建设投资20261.83万元，包括：工程建设费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。

（一）工程费用

工程建设费用包括建筑工程投资（含土地费用）、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计17129.94万元。

1、建筑工程投资估算

根据估算，本期项目建筑工程投资为8251.85万元。

建筑工程投资一览表

单位：㎡、万元

2、设备购置费估算

设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照《机电产品报价手册》和《建设项目概算编制办

法及各项概算指标》规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为8348.34万元。

主要设备一览表

单位：台（套）、万元

3、安装工程费估算

本期项目安装工程费为529.75万元。

（二）工程建设其他费用

本期项目工程建设其他费用为2664.58万元。

（三）预备费

本期项目预备费为467.31万元。

六、建设期利息

按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款9947.46万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息487.43万元。

建设期利息估算表

单位：万元

七、流动资金

本文来源：https://www.bwwdw.com/article/02pq.html