证券基金押题7（解析）

基金押题卷七（解析）

单选题

(1) 如果同一时点上的长期债券收益率高于短期债券，则收益率曲线（）。 A、水平

B、向右下方倾斜 C、向右上方倾斜 D、方向不能判断

专家解析：正确答案：C 题型：分析题 难易度：中 页码：334 如果长期债券收益率高于短期债券，那么收益率曲线会往右上方倾斜，这是流动性偏好理论的体现。

(2) 经中国证监会批准可以在境内募集资金进行境外证券投资的机构被称为（ ）。 A、合格境内机构投资者 B、合格境外机构投资者 C、合格境内、外机构投资者 D、合格机构投资者

专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：48 在境内募集资金可以进行境外证券投资的机构就被称为合格境内机构投资者。

(3) 根据我国的实践，在基金投资决策中，负责制定投资组合具体方案的是基金管理公司的()。

A、投资决策委员会 B、风险控制委员会 C、投资部 D、研究部 专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：88 负责制定投资组合具体方案的是基金管理公司的投资部。 (4) 编制基金招募说明书的主要目的是（ ）。 A、明确管理人和托管人之间的关系 B、证明基金管理人的专业资格 C、让广大投资者了解基金详情 D、规范基金运作的权利义务关系

专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：196 基金招募说明书的内容：编制基金招募说明书的主要目的是让广大投资者了解基金详情。 (5) 债券基金与股票基金相比，其波动性通常（）。 A、较小 B、较大 C、相同 D、不确定

专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：34 债券基金的波动性通常要小于股票基金。

(6) 根据规定，开放式证券投资基金的注册登记业务可以由基金（ ）委托其他机构代为办理。 A、管理人

B、投资人 C、发起人 D、托管人

专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：226 根据规定，开放式证券投资基金的注册登记业务可以由基金管理人委托其他机构代为办理。 (7) 封闭式基金份额净值由（）进行公告。 A、基金公司 B、证券交易所 C、基金管理人 D、证监会

专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：165 考察基金估值程序。

(8) 申请基金代销业务资格的机构,负责基金代销业务的管理人员应具备从事()年以上基金业务或()年以上证券、金融业务的工作经验。 A、2,5 B、3,4 C、1,5 D、3,5

专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：144 负责基金代销业务的管理人员应具备从事两年以上基金业务或五年以上证券、金融业务的工作经验。

(9) 交易所资金清算在()日执行清算指令。 A、T+3 B、T+2 C、T+1 D、T+0

专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：118 交易所资金清算在T+1日执行清算指令。

(10) 朱某担任某基金管理公司副总经理，由于擅离职守，被中国证监会建议任职机构免除其职务，一年以后，另一家基金公司拟聘请其担任副总经理。以下说法正确的是（ ）。 A、如果在这一年内，朱某没有其他违法违纪行为，则可以接受聘任 B、朱某不能接受聘任 C、如果这一年内，朱某没有中国证监会认为不适合担任高级管理人员的行为，则可以接受聘任

D、证监会对其重新进行资格审核后，可以接受聘任

专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：中 页码：243 擅离职守被免职未满2年的人员，不得聘用。 (11) 与私募基金相比，公募基金具有的特点是（）。 A、投资金额要求高 B、投资者的资格和人数常受到严格限制 C、可以向社会公众公开发售基金份额和宣传推广

D、在运作上有较大的灵活性，所受到的限制和约束也较少 专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：24 公募基金具有如下特征：可以面向社会公众公开发售基金份额和宣传推广，基金募集对象不

固定；投资金额要求低，适宜中小投资者参与；必须遵守基金法律和法规的约束，并接受监管部门的严格监管。

(12) 根据对市场有效性的不同判断，股票投资组合管理策略可划分为（）。 A、增长型和非增长型 B、大盘型和小盘型 C、有效型和无效型 D、积极型和消极型

专家解析：正确答案：D 题型：常识题 难易度：易 页码：314 考察股票投资组合管理的基本策略。 (13) 不属于封闭式基金合同内容的是（）。 A、基金份额总额 B、基金合同期限 C、最低募集份额总额 D、募集基金的目的和基金名称

专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：195 基金合同的主要披露事项。封闭式基金的基金份额总额和基金合同期限，或者开放式基金的最低募集份额总额。

(14) 下列关于简单收益率与时间加权收益率关系的描述，正确的是（）。

A、简单收益率的计算考虑了分红再投资时间价值的影响，其计算公式与股票持有期收益率的计算类似

B、相对简单收益率来说，时间加权收益率能更准确地对基金的真实投资表现做出衡量 C、时间加权收益率由于没有考虑分红的时间价值 D、简单收益率能更准确地反映基金经理的真实投资表现

专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：中 页码：357-358 简单收益率的没有考虑分红再投资时间价值的影响；时间加权收益率考虑了分红的时间价值；时间加权收益率能更准确地反映基金经理的真实投资表现。 (15) 以下哪类资金清算属于场内资金清算的范畴（）。 A、在证券交易所进行债券买卖 B、申购 C、增发新股

D、支付基金相关费用

专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：118 其他三项为属于场外资金清算。

(16) 目前，我国封闭式基金发行时，主要采用（）的方式。 A、网上和交易所 B、柜台和交易所 C、网上和网下 D、柜台和网上 专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：61 目前，我国封闭式基金发行时，主要采用网上和网下的方式。 (17) 基金管理公司的督察长直接对（）负责。 A、董事会 B、股东大会 C、中国证监会

D、监事会

专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：难 页码：221 督察长应由董事会聘任，对董事会负责。

(18) 关于基金份额认购的收费模式的表述,正确的是()。

A、前端收费模式设计的目的是为了鼓励投资者长期持有基金 B、只能采用前端收费模式

C、采用前端收费和后端收费两种模式 D、以上说法都对

专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：60 后端收费设计的目的是为了鼓励投资者长期持有基金；基金份额认购通常采用前端收费和后端收费两种模式。

(19) 一般来说，其它条件相同的情况下，流动性较强的债券的收益率（ ）。 A、无法判断 B、较高 C、没有差异 D、往往有一定折让

专家解析：正确答案：D 题型：常识题 难易度：易 页码：333 债券流动性越大，投资者要求的收益率越低。

(20) 以技术分析为基础的股票投资管理方法中的移动平均法（ ）。 A、可以参考乖离率的计算公式来测定股票价格的背离程度 B、有时也被称为简单过滤器规则 C、是相对强弱指标的变形 D、是技术分析指标BIAS的别称

专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：322 以技术分析为基础的股票投资管理方法中的移动平均法可以参考乖离率的计算公式来测定股票价格的背离程度。

(21) 常用于对基金实际收益率衡量的指标是()。 A、简单收益率 B、年化收益率 C、几何平均收益率 D、算术平均收益率

专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：359 几何平均收益率可以准确的衡量基金表现的实际收益情况。

(22) 基金资金清算中的交易所资金清算，在( )日执行清算指令。 A、T B、T+1 C、T+2 D、T+3

专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：118 考察交易所资金清算流程。

(23) 货币市场基金的收益（ ）计提。 A、每月 B、每周 C、每日 D、分红日

专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：39 货币市场基金的收益每日计提。

(24) 从基金管理人的角度看，股票投资风格分类的标准通常不包括（）。 A、按公司规模 B、按股票价格行为 C、按公司成长性 D、按公司净资产

专家解析：正确答案：D 题型：常识题 难易度：易 页码：315-317 股票投资风格划分的依据有：按公司规模、按股票价格行为、按公司成长性。 (25) 世界上第一只ETF是在（）推出的。 A、美国 B、加拿大 C、英国 D、澳大利亚

专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：26 1990年加拿大多伦多证券交易所推出世界上第一只ETF。 (26) 以下不属于我国基金监管的原则有（ ）。 A、监管的连续性和有效性原则 B、监管与自律并重原则 C、审慎监管原则 D、投资者利益优先原则

专家解析：正确答案：D 题型：常识题 难易度：易 页码：212-213 基金监管原则： （一）依法监管原则； （二）“三公”原则 （三）监管与自律并重原则 （四）监管的连续性和有效性原则； （五）审慎监管原则。

(27) 关于两证券之间协方差与相关系数的描述,正确的是()。 A、协方差与相关系数无关

B、不相关和协方差为零是等价的 C、协方差是相关系数的标准化 D、协方差与相关系数的符号总是一正一负

专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：257 考察协方差与相关系数的关系。

(28) 基金托管人在基金信息披露方面的作用主要是（）。 A、有利于投资者获得盈利

B、有利于防止利益冲突与利益输送 C、有利于管理人管理基金 D、有利于托管人进行账户管理

专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：185-186 基金信息披露的作用主要表现在以下方面：有利于投资者的价值判断；有利于防止利益冲突与利益输送；有利于提高证券市场的效率；有效防止信息滥用。

(29) A证券的预期收益率为10%，B证券的预期收益率为20%，A证券和B证券占投资组合的比重分别为40％和60％，该投资组合的预期收益率为（）。 A、16% B、30% C、15% D、25%

专家解析：正确答案：A 题型：计算题 难易度：易 页码：257-258 10%*40%+20%*60%=16%

(30) 基金绩效贡献分析的目的在于（）。 A、衡量基准组合收益率 B、衡量基金收益率

C、分析基金收益率和基准组合收益率之间差别的原因 D、衡量基金绩效表现优劣

专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：373

基金绩效贡献分析的目的在于分析基金收益率和基准组合收益率之间差别的原因。

(31) 根据有关规定，结算备付金帐户以（）的名义在中国证券登记结算公司上海和深圳分公司分别设立。 A、托管人 B、管理人 C、基金份额持有人 D、基金

专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：116 结算备付金帐户以托管人的名义在中国证券登记结算公司上海和深圳分公司分别设立。 (32) 常用于对基金过去收益率衡量的指标是（）。 A、时间加权收益率 B、年化收益率 C、算术平均收益率 D、几何平均收益率

专家解析：正确答案：D 题型：常识题 难易度：易 页码：359 几何平均收益率可以准确地衡量基金表现的实际收益情况，因此，常用于对基金过去收益率的衡量上。

(33) 根据我国目前基金注册登记业务的通常做法，除QDII基金外，投资人申购基金成功后，基金注册登记人在（）日为投资人登记权益，投资人在（）日（含该日）后有权赎回该部分基金份额。 A、T,T+1 B、T+1，T+2 C、T,T+2 D、T+2,T+3

专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：68 根据目前我国基金注册登记业务的通常做法，投资人申购基金成功后，基金注册登记人在T+1日为投资人登记权益，投资人在T+2日（含该日）后有权赎回该部分基金份额。 (34) （）在一定程度上会给开放

式基金的长期经营业绩带来不利的影响。 A、开放式基金份额不固定 B、开放式基金期限较短 C、流动性较弱 D、以上都不对 专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：10 开放式基金份额不固定，为满足基金赎回的需要，开放式基金必须保留一定的现金资产，并

高度重视基金资产的流动性，这在一定程度上会给基金的长期经营业务带来不利影响。 (35) （）阶段是基金托管人全面行使职责的阶段。 A、签署基金合同阶段 B、基金募集阶段 C、基金运作阶段 D、基金终止阶段

专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：112 基金运作阶段阶段是基金托管人全面行使职责的阶段。

(36) 在每一年的某个月份或每个星期的某一天，市场趋势往往表现出一些特定的规律。这被称为（）。 A、小公司效应 B、低市盈率效应 C、日历效应 D、短期趋势

专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：325 这被称为日历效应。

(37) 基金管理公司根据市场情况，持续推出各类产品，新形成的基金产品线通常归为（）类型。 A、垂直式 B、综合式 C、不定式 D、水平式

专家解析：正确答案：D 题型：常识题 难易度：易 页码：136 基金管理公司根据市场情况，持续推出各类产品，新形成的基金产品线通常归为水平式类型。 (38) 根据《证券投资基金行业高级管理人员任职

管理办法》及有关规定，出现下列哪一种情况时需要基金管理公司进行离任审查（ ）。 A、基金管理公司董事长离任的 B、基金管理公司总经理离任的

C、基金管理公司督察长、基金经理离任的 D、基金托管部门高级管理人员离任的

专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：249 基金管理公司董事长、总经理离任的，公司应当立即聘请会计师事务所进行离任审计。基金管理公司副总经理、督察长、基金经理离任的，基金管理公司对其进行离任审查；基金托管部门高级管理人员离任的，基金托管银行对其进行离任审查。 (39) 基金管理公司的投资决策程序的起点通常是（）。 A、公司研究发展部提出研究报告

B、投资决策委员会决定基金的总体投资计划 C、基金投资部制定投资组合的具体方案 D、风险控制委员会提出风险控制建议 专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：92 基金管理公司的投资决策程序的起点通常是公司研究发展部提出研究报告。 (40) 以下市场类型中，不属于有效市场形式的是（）。 A、半弱势有效市场 B、弱势有效市场 C、半强势有效市场 D、强势有效市场

专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：285 市场的有效性分为三种形式：弱势有效市场、半强势有效市场以及强势有效市场。 (41) 以下哪类资金清算属于场内资金清算的范畴（）。 A、在证券交易所进行债券买卖 B、申购 C、增发新股

D、支付基金相关费用

专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：118 其他三项为属于场外资金清算。

(42) 如果投资者认为市场效率较强时，可采取（）策略。 A、指数化策略

B、免疫与现金流量匹配策略 C、积极投资策略 D、应急免疫 专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：351 如果投资者认为市场效率较强时，可采取指数化策略。

(43) 托管银行在申请证券投资基金托管业务资格时,都制订了一系列管理办法和制度,其中不属于该系列办法和制度的是()。

A、净资产和资本充足率符合有关规定 B、设有专门的基金托管部门 C、有安全保管基金财产的条件 D、注册资本不低于3亿元人民币 专家解析：正确答案：D 题型：常识题 难易度：易 页码：110 D项的内容是基金管理公司的准入条件的规定。

(44) 收益率为8.21%时某5年期附息债券的价格为89.1303元，收益率为8.26%时其价格为88.9001元，则该债券的基点价格值为（）元。 A、0.2302 B、0.3202 C、0.046 D、0.032

专家解析：正确答案：C 题型：计算题 难易度：中 页码：338 收益率由8.21%到8.26%，变动了5个基点，则该债券的基点价值为（89.1303-88.9001）/5=0.0460(元).

(45) 根据《证券投资基金法》规定，基金托管人应当履行的首要职责是（）。 A、安全保管基金财产

B、按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户 C、办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项 D、按照规定监督基金管理人的运作投资

专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：111 根据《证券投资基金法》规定，基金托管人应当履行的首要职责是安全保管基金财产。 (46) 根据《证券投资基金运作管理办法》规定，同一基金管理人管理的全部基金持有1家公司发行的证券，不得超过该证券的（）。

A、5% B、10% C、15% D、20%

专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：234 同一基金管理人管理的全部基金持有1家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。 (47) 以下关于开放式基金的描述，正确的是（）。 A、开放式基金份额的转换一般采取未知价法，以转换申请日的基金份额净值为基础计算转换基金份额数量

B、开放式基金交易过户是指不采用申购、赎回等交易方式，将一定数量的基金份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为 C、交易过户的方式主要包括继承、捐赠、司法强制执行等

D、基金账户或基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益不冻结 专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：中 页码：70 开放式基金非交易过户是指不采用申购、赎回等交易方式，将一定数量的基金份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的

行为；非交易过户的方式主要包括继承、捐赠、司法强制执行等；基金账户或基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结。 (48) 基金管理公司应按照基金合同的规定及时、足额地向（）支付基金收益。 A、基金管理人 B、基金托管人 C、基金份额持有人 D、基金公司

专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：5 基金份额持有人是受益人有权分享基金财产收益；基金管理公司应按照基金合同的规定及时、足额地向基金份额持有人支付基金收益。 (49) 公司型基金依据（）设立并营运。 A、公司法 B、公司章程 C、基金法 D、基金合同

专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：8 公司型基金依据基金公司章程设立，基金投资者是基金公司的股东，享有股东权，按所持有的股份承担有限责任。

(50) 目前，我国证券投资基金管理费计提后，按()向管理人支付。 A、日 B、周 C、月 D、季度

专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：170 目前，我国证券投资基金管理费计提后，按月向管理人支付。 (51) 因与基金管理人的共同行为导致基金资产损失时,托管人应该()。 A、不承担责任 B、承担全部责任 C、承担连带责任 D、承担小部分责任

专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：115

因与基金管理人的共同行为导致基金资产损失时,托管人应该承担连带责任。 (52) 衡量基金收益率的标准算法是（）。 A、简单净值收益率 B、几何平均收益率 C、年（度）化收益率 D、时间加权收益率 专家解析：正确答案：D 题型：常识题 难易度：易 页码：357 衡量基金收益率的标准算法是时间加权收益率。

(53) 常用来作为对未来收益率的无偏估计的指标是（）。 A、算术平均收益率 B、几何平均收益率 C、年化收益率 D、时间加权收益率

专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：359 常识题。算术平均收益率一般可以用作对平均收益率的无偏估计，因此它更多地被用来对将来收益率的估计。

(54) ETF在二级市场交易时申报价格最小变动单位为（）元。 A、1 B、0.1 C、0.01 D、0.001

专家解析：正确答案：D 题型：常识题 难易度：易 页码：72 ETF在二级市场交易时申报价格最小变动单位为0.001元。 (55) 股票投资的基本分析是建立在（ ）的基础之上的。 A、否定弱式有效市场 B、否定有效市场

C、否定半强式有效市场 D、否定强式有效市场

专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：323 股票投资的基本分析是建立在否定半强式有效市场的基础之上的。 (56) 需要以托管人和基金联名的方式在中国证券登记结算公司开设的账户是（ ）。 A、基金结算备付金账户 B、TA账户

C、基金证券账户

D、基金资金专用存款账户

专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：116 需要以托管人和基金联名的方式在中国证券登记结算公司开设的账户是基金证券账户。 (57) 基金管理公司的投资研究一般不包括（）。 A、宏观与策略研究 B、微观与策略研究 C、行业研究 D、个股研究

专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：94 基金管理公司研究部的研究内容一般包括：宏观与策略研究、行业研究、个股研究。

(58) 在营销过程管理中，要求基金管理人对有关信息进行收集、总结并认真评价，以找到有吸引力的机会和避开环境中的威胁因素的是（）。 A、市场营销分析 B、市场营销计划 C、市场营销实施 D、市场营销控制

专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：132 在营销过程管理中，要求基金管理人对有关信息进行收集、总结并认真评价，以找到有吸引力的机会和避开环境中的威胁因素的是市场营销分析。

(59) 关于证券投资基金投资收益归属,下列说法不正确的是()。 A、基金投资收益在扣除基金承担的费用后的盈余全部归基金投资人所有 B、基金投资收益依据投资者所持有的基金份额比例进行分配

C、基金投资收益依据投资管理人的投资业绩按一定比例分配给基金管理人 D、基金管理人只能按规定收取一定的管理费，不参与基金收益分配 专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：3 基金投资收益在扣除由基金承担的费用后的盈余全部归基金投资者所有，并依据各投资者所持有的基金份额比例进行分配。为基金提供服务的基金托管人、基金管理人只能按规定收取一定比例的托管费、管理费，并不参与基金收益的分配。

(60) 根据所投资债券的（）不同，可以将债券基金分为低等级债券基金、高等级债券基金。 A、发行者 B、到期日 C、信用等级 D、基金所持债券的久期与债券的信用等级

专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：35 根据所投资债券的信用等级不同，可以将债券基金分为低等级债券基金、高等级债券基金。 多选题

(61) 基金托管人内部控制的目标是()。

A、保证业务严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则 B、防范和化解经营风险

C、维护基金份额持有人的权益 D、维护基金管理人的权益 专家解析：正确答案：ABC 题型：常识题 难易度：易 页码：122-123 内部控制的目标：保证业务运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格；防范和化解经营风险，保证托管资产的安全完整；维护基金份额持有人的权益；

保障基金托管业务安全、有效、稳健运行。 (62) 基金的服务机构包括（）。 A、基金注册登记机构 B、律师事务所 C、证券交易所 D、基金投资咨询机构

专家解析：正确答案：ABD 题型：常识题 难易度：易 页码：6 基金市场的服务机构包括：基金销售机构、基金注册登记机构、律师事务所和会计师事务所、基金投资咨询机构与基金评级机构。

(63) 对于系列基金中的子基金，下列表述正确的有（）。 A、共用一个基金合同 B、独立运作

C、子基金之间可以相互转换 D、子基金之间不可以相互转换 专家解析：正确答案：ABC 题型：常识题 难易度：易 页码：25 系列基金又称为伞形基金，是指多个基金共用一个基金合同，子基金独立运作，子基金之间可以相互转换的一种基金结构形式。 (64) 以下关于加强基金信息披露的说法，正确的有（）。 A、加强信息披露，有利于防止利益冲突

B、加强信息披露，有利于提高证券市场的效率 C、加强基金信息披露，有利于防止信息滥用

D、加强基金信息披露，有利于投资者的价值判断

专家解析：正确答案：ABCD 题型：常识题 难易度：易 页码：185-186 此题考察基金信息披露的意义和作用。 (65) 对于巨额赎回，基金管理人可以（）。 A、接受全额赎回 B、不接受赎回 C、部分延期赎回 D、以上都对

专家解析：正确答案：AC 题型：常识题 难易度：易 页码：69 出现巨额赎回申请时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况，决定接受全额赎回申请或者部分延迟赎回。

(66) 目前，我国对（ ）买卖基金份额，暂免征收印花税。 A、金融机构 B、非金融机构 C、个人投资者 D、以上说法都正确

专家解析：正确答案：ABCD 题型：常识题 难易度：易 页码：184 目前在我国，投资者买卖基金份额，暂免征收印花税。 (67) 基金资金的清算，依据交易场所的不同可以分为（）。 A、交易所交易资金清算 B、全国银行间债券市场交易资金清算 C、代办股份转让系统交易资金清算 D、场外资金清算

专家解析：正确答案：ABD 题型：常识题 难易度：易 页码：117 基金的资金清算，依据交易场所的不同可以分为：交易所交易资金清算、全国银行间债券市场交易资金清算和场外资金清算三部分。 (68) 基金公司投资管理人员的基本行为规范包括（ ）。

A、当基金份额持有人利益与公司利益冲突时，应当坚持基金份额持有人利益优先的原则

B、应当首先维护基金份额持有人利益

C、当基金份额持有利益与公司利益冲突时，应当坚持公司利益优先的原则 D、应当首先维护公司股东的利益

专家解析：正确答案：AB 题型：常识题 难易度：易 页码：244

基金公司投资管理人员的基本行为规范包括当基金份额持有人利益与公司利益冲突时，应当坚持基金份额持有人利益优先的原则；应当首先维护基金份额持有人利益。 (69) 股票基金财务会计报表分析包括以下方面（）。 A、基金费用情况分析 B、基金收入情况分析 C、基金盈利能力和分红能力分析 D、基金持仓结构分析

专家解析：正确答案：ABCD 题型：常识题 难易度：易 页码：175-177 股票基金财务会计报表分析包括基金费用情况分析、基金收入情况分析、基金盈利能力和分红能力分析、基金持仓结构分析。

(70) 关于开放式基金赎回费用，以下表述正确的是（）。 A、赎回费率不得超过基金份额赎回总额的3% B、赎回费总额的20%归入基金财产

C、对于持续持有期不少于7日的投资人，收取不低于赎回金额1.5%的赎回费

D、基金管理人可以根据基金份额持有人持有基金份额的期限适用不同的赎回费标准 专家解析：正确答案：CD 题型：常识题 难易度：易 页码：66

赎回费率不得超过基金份额赎回总额的5%；赎回费总额的25%归入基金财产。 (71) 科学合理的基金分类（ ）。

A、有助于投资者加深对各种基金的认识 B、有助于投资者对基金风险收益特征的把握 C、有助于确保投资者的基金投资获利 D、有利于监管部门实施更有效的分类监管

专家解析：正确答案：ABD 题型：常识题 难易度：易 页码：21 基金分类的意义的内容：有助于投资者加深对各种基金的认识；有助于投资者对基金风险收益特征的把握；有利于监管部门实施更有效的分类监管。 (72) 下列有关基金托管人内部控制的说法，正确的有（）。 A、确保基金的信息真实、准确、完整、及时是目标之一 B、健全性原则是应当遵循的原则之一 C、信息沟通是基本要素之一 D、资金清算是主要内容之一

专家解析：正确答案：CD 题型：常识题 难易度：易 页码：122-124 其他两项是基金管理人的内部控制的内容。

(73) 基金管理人可以委托其他机构代为办理开放式基金有关业务，包括开放式基金份额的（）等。 A、申购 B、认购 C、赎回 D、估值 专家解析：正确答案：ABC 题型：常识题 难易度：易 页码：83 基金管理人的职责是依法募集基金，办理或者委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机

构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜。依法募集资金不能委托其他机构代为办理。 (74) 基金评价可以让投资者()。

A、更好的了解投资对象的风险收益特征 B、增加投资收益 C、规避系统风险

D、进行基金之间的比较和选择

专家解析：正确答案：AD 题型：常识题 难易度：易 页码：53 基金评价的目的在于帮助投资者更好的了解投资对象的风险收益特征、业绩表现，方便投资者进行基金之间的比较和选择。

(75) 用以反映货币市场基金风险的指标有（）。 A、组合平均剩余期限 B、融资比例

C、浮动利率债券投资情况 D、贝塔系数

专家解析：正确答案：ABC 题型：常识题 难易度：中 页码：39-40 用以反映货币市场基金风险的3个主要指标。

(76) 关于上市公司股票估值有关方法的表述中,正确的有()。 A、交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定账面价值 B、交易所上市的有价证券以其估值日在证券交易所挂牌的市价估值 C、交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值 D、交易所上市的有价证券以其估值日在证券交易所挂牌的公允价值估值 专家解析：正确答案：BC 题型：常识题 难易度：易 页码：165-166 通常情况下，交易所上市的有价证券以其估值日在证券交易所挂牌的市价估值；交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。

(77) 下列关于基金半年度报告中基金净值增长率披露的表述，正确的有（）。 A、半年度报告披露净值增长率列表的时间段与年度报告是相同的 B、半年度报告披露净值增长率列表的时间段与年度报告有所不同 C、半年度报告无需披露近5年每年的净值增长率 D、半年度报告需要披露近3年每年的净值增长率

专家解析：正确答案：BC 题型：常识题 难易度：易 页码：200 与年度报告相比，半年度报告的披露的特点。 (78) 确定有效边界所需的数据包括（）。 A、期望收益率 B、收益率方差 C、协方差 D、贝塔系数

专家解析：正确答案：AB 题型：常识题 难易度：易 页码：265 由图11-10可以看出，确定有效边界的图的横坐标轴为方差，纵坐标轴为期望收益率。 (79) 下列关于债券的凸性的说法，正确的有（）。 A、大多数债券价格与收益率的关系都可以用一条向下弯曲的曲线来表示，这条曲线的曲率就被称作债券的凸性

B、凸性的作用在于可以弥补债券价格计算的误差，更准确地衡量债券价格对收益率变化的敏感程度

C、凸性对于投资者是有利的，在其他情况相同时，投资者应当选择凸性较大的债券进行投资。

D、凸性对于投资者是不利的，在其他情况相同时，投资者应当选择凸性较小的债券进行投资

专家解析：正确答案：ABC 题型：常识题 难易度：易 页码：340 考察债券凸性相关内容。

(80) 关于封闭式基金和开放式基金之间区别的说法，正确的是（）。 A、封闭式基金一般有一个固定的存续期，开放式基金一般是无期限的 B、封闭式基金在完成募集后，可以在证券交易所上市交易

C、封闭式基金的交易价格受二级市场供求关系的影响，开放式不受此影响

D、与开放式基金相比，一般封闭式基金向基金管理人提供了更好的激励约束机制 专家解析：正确答案：ABC 题型：常识题 难易度：中 页码：9

与封闭式基金相比，一般开放式基金向基金管理人提供了更好的激励约束机制。 (81) 以下关于基金管理人调整投资组合比例的有关时间限制的表述，正确的有（）。

A、基金管理人应当自基金合同生效之日起12个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定

B、基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定

C、因证券市场波动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合有关比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整

D、因证券市场波动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合有关比例的，基金管理人应当在12个交易日内进行调整

专家解析：正确答案：BC 题型：常识题 难易度：易 页码：234 基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定；因证券市场波动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合有关比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整。

(82) 目前,我国货币市场工具可以由()发行。 A、证券公司 B、政府 C、金融机构

D、信誉卓著的大型工商企业

专家解析：正确答案：BCD 题型：常识题 难易度：易 页码：38 货币市场工具通常由政府、金融机构以及信誉卓著的大型工商企业发行。 (83) 根据《证券投资基金销售管理办法》等的有关规定,基金管理人、代销机构从事基金销售活动时不得有以下情形()。 A、压低基金的收费水平

B、以低于成本的销售费率销售基金 C、募集期间对认购费打折 D、采取抽奖等方式销售基金

专家解析：正确答案：ABCD 题型：常识题 难易度：易 页码：153 基金管理人、代销机构从事基金销售活动时不得有以下情形：压低基金的收费水平；采取抽奖等方式销售基金；以低于成本的销售费率销售基金；募集期间对认购费打折；承诺利用基金资产进行利益输送等。 (84) 指数基金的投资管理人（）。

A、办理基金份额的发售申购赎回等事项 B、依法募集基金 C、办理基金备案手续

D、编制中期及年度基金报告

专家解析：正确答案：ABCD 题型：常识题 难易度：易 页码：83 指数基金的投资管理人与基金管理人的职责相同。考核基金管理人职责的内容。 (85) 一般而言，只有存在（）时，债券投资者才会进行债券互换操作。 A、较高的收益级差 B、较低的收益级差 C、较长的过渡期 D、较短的过渡期

专家解析：正确答案：AD 题型：常识题 难易度：易 页码：342 一般而言，只有存在较高的收益级差和较短的过渡期时，债券投资者才会

进行债券互换操作。 (86) 下列关于詹森指数与特雷诺指数的表述，正确的是()。 A、特雷诺指数实际上是无风险收益率与基金组合连线的斜率 B、特雷诺指数越小基金的表现越好

C、特雷诺指数与詹森指数都只对绩效的深度加以考虑

D、詹森指数要求用样本期内所有变量的样本数据进行回归计算 专家解析：正确答案：ACD 题型：常识题 难易度：易 页码：362、365 特雷诺指数越大，基金的表现越好。

(87) 假设利率保持为5%，投资者的债券组合当前价值为500万元，要保证组合4年后的价值不低于510万元，则（ ）。

A、当前紧急免疫策略的触发点为420万元 B、1年以后紧急免疫策略的触发点为486万元 C、2年以后紧急免疫策略的触发点为463万元 D、3年以后紧急免疫策略的触发点为441万元

专家解析：正确答案：AC 题型：分析题 难易度：中 页码：351-352 根据公式510/（1+5%)^T,T代表剩余时间，那么：当前紧急免疫策略的触发点为：510/（1+5%）^4=420万元 （剩余4年）,1年后紧急免疫策略的触发点为：510/（1+5%）^3=441万元 （剩余3年）,2年后紧急免疫策略的触发点为：510/（1+5%）^2=463万元 （剩余2年）,3年后紧急免疫策略的触发点为：510/（1+5%）^1=486万元 （剩余1年）。 (88) 对基金托管部门内部控制的监督包括（）。 A、托管银行各机构、部门和岗位职责是否相对独立 B、基金资产和其他资产是否严格分离 C、托管银行托管业务部门的岗位设置 D、是否建立科学合理的内部控制体系

专家解析：正确答案：ABCD 题型：常识题 难易度：易 页码：223 日常持续监管的内容。 (89) 基金托管协议是（）。

A、基金托管协议中要包含基金管理人和基金托管人之间的相互监督和核查 B、基金托管协议中要包含协议当事人权责约定中事关持有人权益的重要事项 C、基金托管协议是明确基金管理人与基金托管人各自职责及相关业务内容的协议 D、基金托管协议是基金投资人，基金管理人和基金托管人共同签订的协议 专家解析：正确答案：ABC 题型：常识题 难易度：易 页码：198

基金托管协议是基金管理人和基金托管人共同签订的协议。 (90) 基金管理公司内部风险控制制度包含的内容有()。 A、基本管理制度 B、内部控制大纲 C、部门业务规章 D、业务操作手册

专家解析：正确答案：ABCD 题型：常识题 难易度：易 页码：101 基金管理公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成。

(91) 业绩贡献分析可用于对基金经理的（ ）能力做出衡量。 A、资产配置 B、证券选择 C、行业配置 D、风险分散

专家解析：正确答案：ABC 题型：常识题 难易度：易 页码：373 绩效贡献分析的内容：业绩贡献分析可用于对基金经理的资产配置、证券选择、行业配置能力做出衡量。

(92) 基金产品定价中，需要考虑的因素包括（）。 A、产品类型 B、市场环境 C、客户特性 D、渠道特性

专家解析：正确答案：ABCD 题型：常识题 难易度：易 页码：136

基金产品定价中，需要考虑的因素包括：首先是基金产品的类型；其次是市场环境；第三个考虑因素是客户特性；第四个考虑因素是渠道特性。 (93) 基金托管人应安全保管的基金财产包括（）。 A、基金印章 B、基金资产账户 C、重要文件 D、基金资产

专家解析：正确答案：ABCD 题型：常识题 难易度：易 页码：115 基金财产保管的4项内容。

(94) 下列关于封闭式基金交易账户的陈述，正确的有（）。 A、投资者买卖封闭式基金必须开立资金账户

B、个人投资者开立基金账户需持本人身份证到证券登记机构办理开户手续 C、每个投资者使用个人身份证件可以开设2个基金账户 D、已开设证券账户的投资者可以再开设1个基金账户

专家解析：正确答案：AB 题型：常识题 难易度：易 页码：64 每个有效证件只允许开设1个基金账户，已开设证券账户的不能再重复开设基金账户。 (95) 关于ETF的现金替代,表述正确的是()。 A、制定具体的现金替代方法应遵循公平原则 B、分为两种类型：禁止现金替代、可以现金替代 C、制定具体的现金替代方法应遵循公开原则 D、分为三种类型：禁止现金替代、可以现金替代和必须现金替代 专家解析：正确答案：ACD 题型：常识题 难易度：易 页码：73 ETF的现金替代分为三种类型：禁止现金替代、可以现金替代和必须现金替代。制定具体的现金替代方法时应遵循公平、公开的原则。 (96) 下列有关基金托管人内部控制的说法，正确的有（）。 A、确保基金的信息真实、准确、完整、及时是目标之一 B、健全性原则是应

当遵循的原则之一 C、信息沟通是基本要素之一 D、资金清算是主要内容之一

专家解析：正确答案：CD 题型：常识题 难易度：易 页码：123-124 其他两项是基金管理人的内部控制的内容。

(97) 根据《证券投资基金行业高级管理人员任职管理办法》，基金管理公司聘请的独立董事需满足的条件包括（）。

A、具有3年以上基金、证券、银行等金融相关领域的工作经历 B、有履行职责所需要的时间

C、直系亲属不在拟任职的基金管理公司任职

D、最近3年没有受证券、银行等行政管理部门的行政处罚 专家解析：正确答案：BCD 题型：常识题 难易度：易 页码：239-240 具有5年以上金融、法律或者财务的工作经历。 (98) 下列关于有效市场理论的表述，正确的有（）。

A、对有效市场理论的一大挑战来自一些无法解释的市场异常现象，即表明市场无效 B、对于有效市场的看法直接影响投资者策略的选取 C、在有效市场中，不同的投资者的风险偏好不同，仍需要选择适合自己的投资组合，而有效的证券选择仍有利于风险的分散

D、如果认为市场是无效的，那么积极的投资管理就有其重要的价值 专家解析：正确答案：ABCD 题型：常识题 难易度：易 页码：288 考核有效市场理论。

(99) 基金宣传推介材料登载该基金、基金管理人的其他基金的过往业绩表现，以下说法错误的是（）。

A、不必同时登载基金业绩比较基准的表现

B、应当按照有关法律、行政法规的规定或者行业公认的准则计算基金的业绩表现数据 C、引用的统计数据和资料应当真实、准确，并注明出处 D、基金业绩表现数据应当经基金管理人符复核

专家解析：正确答案：AD 题型：常识题 难易度：易 页码：150 须同时登载基金业绩比较基准的表现；基金业绩表现数据应当经基金托管人复核。 (100) 计算基金信息比率要用到的变量包括（）。 A、基金收益率 B、基金的β值 C、基准组合收益率 D、基金收益率的标准差

专家解析：正确答案：AC 题型：常识题 难易度：中 页码：369 考察信息比率的公式。信息比率IR=差异收益率的均值/差异收益率的标准差。 (101) 以下投资策略中，不属于积极的债券组合管理策略的是（ ）。 A、指数化策略 B、债券互换 C、水平分析 D、免疫策略

专家解析：正确答案：AD 题型：常识题 难易度：易 页码：341-346 积极的债券组合管理策略有：水平分析、债券互换、骑乘收益率曲线等。 (102) 基金托管人对基金管理人的监督包括（）方面。 A、对基金投资范围、投资对象的监督 B、对基金投融资比例的监督 C、对基金投资禁止行为的监督

D、对参与银行间同业拆借市场交易的监督

专家解析：正确答案：ABCD 题型：常识题 难易度：易 页码：120-121 另外还有对基金管理人选择存款银行的监督等5个主要方面。 (103) 基金评级的局限性主要表现为（ ）。 A、基金评级难有预测性 B、基金评级只是对基金本身的评价，并未兼顾到对基金公司投资能力的评价 C、基金评级考虑的是业绩的相对性，而非业绩的绝对性 D、基金评级时对基金过去某一特定时期表现的评价

专家解析：正确答案：ABCD 题型：常识题 难易度：易 页码：56 基金评级的局限性主要表现为：1基金评级难有预测性；2、基金评级知识对基金本身的评价，并未兼顾到对基金公司投资能力的评价；3、基金评级考虑的是业绩的相对性，而非业绩的绝对性；4、基金评级是对基金过去某一特定时期表现的评价，随着时间的变化，评级结果可能给会发生变化，而这种变化并不具有可预测性。 (104) 目前，我国证券投资基金营销渠道有（）。 A、商业银行 B、证券公司 C、独立的理财顾问 D、证券咨询机构

专家解析：正确答案：ABD 题型：常识题 难易度：易 页码：139 独立的理财顾问是发达国家的一种销售渠道，中国目前还没有。 (105) QDII基金不得有下列行为()。 A、购买不动产 B、购买实物商品 C、从事证券承销业务 D、购买房地产抵押按揭

专家解析：正确答案：ABCD 题型：常识题 难易度：中 页码：49-50 以上都是QDII基金不得有的行为，除此之外还有利用融资购买证券，参与未持有基础资产的卖空交易等。

(106) 分析股票基金组合特点的指标有（）。 A、平均市值 B、平均市盈率 C、平均市净率 D、费用率

专家解析：正确答案：ABC 题型：常识题 难易度：易 页码：33 分析股票基金组合特点的指标有平均市值、平均市盈率、平均市净率等指标。 (107) 关于收益率曲线，下列表述正确的是（）。 A、将不同期限债券的到期收益率按偿还期限连成一条曲线即是债券收益率曲线 B、它反映了债券偿还期限与收益的关系 C、收益率曲线反映了市场的利率期限结构

D、理论上，应当采用零息债券的收益率得到收益率曲线

专家解析：正确答案：ABCD 题型：常识题 难易度：中 页码：334 考核收益率曲线的内容。将不同期限债券的到期收益率按偿还期限连成一条曲线即是债券收益率曲线；它反映了债券偿还期限与收益的关系；收益率曲线反映了市场的利率期限结构；理论上，应当采用零息债券的收益率得到收益率曲线。 (108) 通过对低市盈率股票的观察可发现（）。 A、这一类股票的市场价格更接近于价值

B、这一类股票往往是市场投资者关注较少的股票 C、这一类股票往往不是短期内的热点 D、这一类股票的价值往往被高估

专家解析：正确答案：ABC 题型：常识题 难易度：易 页码：325 通过对低市盈率股票的观察可发现：一方面，这一类股票得市场价格更接近于价值，或者出现价值被低估的情况；另一方面，这类股票往往是市场投资者关注较少的股票，或者不是短期内的热点。

(109) 计算基金信息比率要用到的变量包括（ ）。 A、基金收益率的标准差 B、基准组合收益率 C、基金的β值 D、基金收益率 专家解析：正确答案：BD 题型：常识题 难易度：中 页码：369 计算基金信息比率要用到的变量包括基准组合收益率和基金收益率。 (110) 如果两支基金的时间加权收益率相等，下列说法正确的是（）。 A、收益率相同 B、分红额度相同 C、基金份额净值相同 D、基金经理表现相同

专家解析：正确答案：AD 题型：常识题 难易度：易 页码：357-358 考察时间加权收益率的含义。 判断题

(111) ETF份额折算每年进行一次。 A、正确 B、错误

专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：71 基金建仓期结束后，为方便跟踪基金份额净值变化，基金管理人通常会以某一选定日期作为基金份额折算日，对原来的基金份额进行折算。 (112) 基础利率是投资者所要求的平均利率。 A、正确 B、错误 专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：332 基础利率是投资者所要求的最低利率。一般使用无风险的国债收益率作为基础利率的代表，并应针对不同期限的债券选择相应的基础利率基准。

(113) 多个证券组合可行域的特点是，其左边界必然是向左凸的曲线或直线。 A、正确 B、错误

专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：264 多个证券组合可行域的特点是，其左边界必然是向左凸的曲线或直线。 (114) 尽管时间加权收益率在理论上具有优势，但基金净值的简单收益率仍是衡量基金绩效的标准方法。 A、正确 B、错误

专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：357 时间加权收益率可以准确的反映基金经理的真实投资表现，现已成为衡量基金收益率的标准方法。

(115) 股票投资组合管理的加强指数法的重点是在复制组合的基础上加强风险控制，其目的在于积极寻求投资收益的最大化。 A、正确 B、错误

专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：329 其目的不在于积极寻求投资收益的最大化。

(116) 目前，我国对金融机构买卖基金的差价收入征收营业税。 A、正确 B、错误

专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：183 考察对机构投资者买卖基金的税收，对非金融机构买卖基金份额的差价收入不征收营业税。 (117) 在我国,根据拟募集基金的实际情况组织专家评审会进行评审，评审会委员根据国家有关法律法规审阅基金募集申请材料，并通过民主投票的方式作出核准或者不予核准的决定。 A、正确 B、错误

专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：228 评审委员会独立发表评审意见，供中国证监会参考，由中国证监会作出核准或者不核准的决定。

(118) 所谓产品线的宽度，是指一家基金管理公司所拥有的基金产品的总数。 A、正确 B、错误

专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：135 所谓产品线的宽度，是指一家基金管理公司所拥有的基金产品的大类有多少；产品线的长度，即一家基金管理公司所拥有的基金产品的总数。 (119) 消极的债券组合管理者无需关注债券组合的风险控制。 A、正确 B、错误

专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：346 消极的债券组合管理者并不试图寻找低估的品种，而只是关注于债券组合的风险控制。 (120) 构建证券组合的原因是降低风险，对资产进行增值保值。 A、正确 B、错误

专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：252 投资者构建证券组合的原因是为了降低风险。投资者通过组合投资可以在投资收益和投资风险中找到一个平衡点，即在风险一定的条件下实现收益的最大化，或在收益一定的条件下使风险尽可能地降低。

(121) 基金业绩表现取决于基金经理的投资能力和操作风格，因此，对基金的分析评价就等同于对基金经理的分析评价。 A、正确 B、错误

专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：54 金业绩反映基金经理的管理水平外，在很多方面也反映了整个公司的综合实力。

(122) 资产管理计划每年至多开放一次计划份额的参与和退出，证监会另有规定的除外。 A、正确 B、错误

专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：98 资产管理合同存续期间，资产管理计划每季度至多开放一次计划份额的参与和退出，但中国证监会另有规定的除外。

(123) 解释利率期限结构的理论包括流动偏好理论、市场分割理论、纯粹预期理论、金融行为理论等。 A、正确 B、错误

专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：334 解释利率期限结构的理论主要包括预期理论、市场分割理论与优先置产理论等，不包括金融行为理论。

(124) 行为金融理论认为，投资者进行投资决策时，存在过分自信、重视当前的事物、按心理“盈亏”而不是按实际得失操作、彼此相互影响等心理因素的影响，使得证券价格的变化偏离现代金融理论和有效市场理论的推断。 A、正确 B、错误

专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：289 考察行为金融理论的知识。

(125) 在我国，开放式基金申购采取“已知价”法的方式。 A、正确 B、错误

专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：65 在我国，开放式基金申购采取“未知价”法的方式。

(126) 由于混合基金同时投资于股票、债券等，其投资风险主要取决于股票与债券配置的比例。 A、正确 B、错误

专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：41 由于混合基金同时投资于股票、债券等，其投资风险主要取决于股票与债券配置的比例。 (127) 基金管理公司在募集基金时要向投资人先公告招募说明书，然后，依据招募说明书制 订基金合同。 A、正确 B、错误

专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：中 页码：207 应先公告基金合同。

(128) 付息式债券的投资回报主要由三个部分组成：本金、利息与利息的再投资收益。 A、正确 B、错误

专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：331 付息式债券的投资回报主要由三个部分组成：本金、利息与利息的再投资收益。 (129) QDII基金不得利用融资购买证券，但投资金融衍生品除外。 A、正确 B、错误

专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：49 考察QDII的投资范围。

(130) 签署基金合同是基金托管人介入基金托管业务的起始阶段。 A、正确 B、错误

专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：112 签署基金合同是基金托管人介入基金托管业务的起始阶段。

(131) 基金募集期限届满，如果基金募集份额总额不少于两亿份，基金募集金额不少于两亿元人民币，基金份额持有人的人数不少于500人，则基金管理人可以按照规定办理验资和基金备案手续。 A、正确 B、错误

专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：59 基金份额持有人的人数不少于200人。

(132) 基金证券交易费用在核算时直接计入费用类科目。 A、正确 B、错误

专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：中 页码：173 包括计提基金管理费、托管费、预提费用、摊销费用、交易费用等。这些费用一般也按日计提，并于当日确认为费用。

(133) 我国对投资者从基金分配中获得的储蓄存款利息以及买卖股票价差收入征收所得税。 A、正确 B、错误

专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：184 对个人投资者买卖基金份额获得的差价收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前，暂不征收个人所得税；对证券投资基金从证券市场中取得的收入，暂不征收企业所得税。

(134) 基金的净值增长率可以全面反映基金经理的实际投资能力。 A、正确 B、错误

专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：中 页码：358

时间加权收益率反映了1元投资在不取出的情况下的收益率，其计算将不受分红多少的影响，可以准确地反映基金经理的真实投资表现。 (135) 基金管理人应以基金管理公司的利益为重。 A、正确 B、错误 专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：82 基金管理人应以投资者的利益为重。

(136) 集中偏好理论认为债券期限结构反映了未来利率走势与风险补贴，而风险补贴随期限的增加而增加。 A、正确 B、错误

专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：335 集中偏好理论认为债券期限结构反映了未来利率走势与风险补贴，但不承认风险补贴也随着期限的增长而增加，而是取决于不同期限范围内资金供求的平衡。

(137) 基金信息披露监管的原则是以制度形式保证基金做到信息披露的真实、准确、完整和及时，最终实现最大限度地保护基金份额持有人合法权益的监管目标。 A、正确 B、错误

专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：232 基金信息披露监管的原则是以制度形式保证基金做到信息披露的真实、准确、完整和及时，最终实现最大限度地保护基金份额持有人合法权益的监管目标。

(138) 基金管理人应对其管理的不同基金财产分别管理、分别记账，并以自身名义开立基金银行存款账户。 A、正确 B、错误

专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：115 基金托管人应对其管理的不同基金财产分别管理、分别记账，基金银行存款账户是以基金名义在银行开立的。

(139) 基金托管人从事基金管理活动取得的收入，暂不征收营业税、企业所得税。 A、正确 B、错误

专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：183 基金托管人从事基金管理活动取得的收入，依照税法的规定征收营业税、企业所得税。 (140) 资本资产定价模型将风险划分为系统风险和非系统风险，由于系统风险不可分散，因此将投资者和基金管理人的注意力吸引到可分散的非系统风险上。 A、正确 B、错误

专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：277 资本资产定价模型中的贝塔系数衡量的是系统风险。

(141) 根据《证券投资基金法》的规定，基金管理人可以委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构办理基金募集、基金份额的发售和申购、基金份额的登记等业务。 A、正确 B、错误

专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：中 页码：83 基金管理人的职责是依法募集基金，办理或者委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜。依法募集资金不能委托其他机构代为办理。

(142) 在我国，基金管理公司的设立须经中国证监会核准。 A、正确 B、错误

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